信貸企業風險管理范文10篇

信貸企業風險管理范文篇1

關鍵詞:商業銀行；信貸風險；防范機制

一、商業銀行信貸風險防范機制的理論框架

1992年，美國反虛假財務報告委員會下屬的COSO委員會提出了企業內部控制整體框架。2004年，COSO委員會在內部控制整體框架的的基礎上又了企業風險管理框架，該框架對促進現代企業在風險防范與控制的規范性、確保風險管理的有效性等方面具有重要的指導意義。商業銀行作為現代企業的典型代表，也應建立一套與外部環境、自身發展等相適應的內部風險管理體系框架。其中，信貸風險防范作為其風險管理中的主要組成部分，更是商業銀行內部控制體系中的核心內容。從COSO提出的企業內部整合核心框架內容來看，商業銀行風險防范機制內部要素應至少包括以下三個方面內容：(一)戰略目標。商業銀行的風險管理戰略目標，主要是根據其股東、債權人等主要利益者的價值取向，按照監管部門和巴塞爾協議要求，制定出的風險管理的目標、原則、管理體系與管理模式。商業銀行戰略目標的設定與其風險管理密不可分，風險偏好的設定也往往以其戰略目標為基礎。根據不同的戰略目標，商業銀行的風險偏好又分為激進型、穩健型和保守型三種類型。(二)組織構架。商業銀行的風險管理組織架構提供了計劃、執行、控制和監督活動的框架，包括確定權力和責任的關鍵界區，以及確立恰當的報告途徑。通常來說，商業銀行組織構架包括原始管理型、分散管理型、集中管理型、水平管理型等類型。(三)管理流程。要實現商業銀行風險管理的有效性，需要對包括風險測評、風險控制、風險預警以及風險化解等多個環節開展有效管理。即首先對風險進行識別和測量，在此基礎上實施有效的風險防范和控制，及時預警可能發生的風險并化解風險。

二、當前我國商業銀行信貸風險防范機制的發展現狀

為了解當前商業銀行信貸風險防范現狀，本文對重慶轄內70余家商業銀行分支機構、法人銀行采取問卷調查的方式，對商業銀行風險防范管理機制建設的現狀進行了全面調查。(一)風險防范戰略目標分析。從調查結果看，當前商業銀行普遍設立了穩健經營的風險管理戰略目標。但從實際情況來看，受盈利考核導向影響，商業銀行經營戰略目標很大程度上反過來決定其風險管理目標。如大型銀行由于規模和客戶優勢，將資金大量投放低風險的大企業及熱門行業，雖名義上為低風險業務，但一旦集中出現行業風險，則成為高風險的高發區。中小銀行在與大型銀行競爭中，主動調整定位，如部分股份制銀行信貸投放主體多為風險較高的小微企業，通過定價來覆蓋其所承擔的風險，在一定程度上更接近風險激進管理。(二)風險管理組織架構分析。近年來，隨著金融業風險管理機制的不斷變革，商業銀行的治理結構也得到了明顯改變。從總體來看，當前商業銀行普遍建立了“三會”獨立運行的信貸風險管理體系。但調查顯示，不同類型商業銀行在“三會”獨立運作的集中管理風險體系下，在風險防范組織架構的具體設置上略有差別。一是大中型銀行分支行風險防范管理組織架構設置全面。大型銀行一般在分行級均設有相應的風險管理委員會，制定本級別行風險管理的政策、制度和計劃,解決風險管理中的重大問題。如某大型銀行下設部門包括風險管理部、信用管理部、資產處置部等。另一大型銀行的信貸管理部是其信貸風險管理的綜合部門，其下設風險管理部、信貸管理部、授信審批部、資產保全部等。同樣，中型商業銀行也較為重視分行級別的信貸風險管理，如股份制銀行的總分行均分級設立獨立的信用管理部門，實行垂直管理，其信用風險管理部內設授信管理中心、授信審批中心、資產保全中心，中心下再分設具體部門。二是小型商業銀行的信貸風險管理大多集中在總行，分支行風險管理架構相對較弱。調查顯示，小型區域性銀行的信貸風險管理辦法均由總行風險管理委員會決定，根據風險層級的不同，總、分行各有一定權限。但總體來看，分行的審批權限較小，如小型股份制銀行分行的審批權限僅為抵押擔保一億以內、保證擔保4000萬以內，超出分行權限需報總行審批。但也有個別區域性銀行，其風險管理組織架構也逐漸向大型銀行靠攏。如某地方法人銀行，其雖為區域性小型銀行，但也和大型銀行一樣，建立了兩級風險管理防范機構，即在總行和各分支行獨立設置風險管理部。(三)風險管理流程分析。1.信貸風險測評方法差別較大。信貸風險量化管理在西方發達國家銀行信貸風險管理中扮演著越來越重要的角色。但從我國商業銀行實踐來看，風險測評長期以來以定性評價為主，但隨著國外風險管理工具在我國的推廣，銀行在信貸風險測評方法上已有較大差別。一是大中型銀行在進行信貸風險測評已廣泛運用風險量化模型。如某大型銀行已廣泛使用計量模型展開測評，如市場風險管理就采用VAR模型進行風險量化，運用于利率風險、匯率風險、股票、商品價格、衍生品金融工具等多種交易中。某中型股份制銀行以內部評級法與VAR計量模型相結合，根據影響因素的重要性確定考核權重，并從風險發生的可能性及嚴重程度兩個維度識別風險。另一中型股份制銀行風險測評采用計量模型對公業務和對私業務區別計量，包含非零售內部評級體系和零售內部評級體系兩個部分。二是部分小型銀行在風險測評的方法上主觀程度較高。如調查中某地方法人銀行目前仍采用信用評分法對信貸客戶信用評級，在風險測評時未進行量化分析，仍主要依靠人工對風險進行主觀判斷。而某地方性銀行主要依靠客戶經理的主觀分析調查來進行風險判斷。2.信貸風險控制手段明顯不同。一是大中型銀行普遍開發了相應的信貸風險控制系統。如某大型銀行建立授信業務風險監測系統(CRMS)，對行業限額、信貸政策執行情況進行實時控制。某中型股份制銀行在信貸管理系統中，管理企業授信額度，當授信超權限時，系統將會進行提醒。招商銀行已建立了信用風險管理系統，其中內嵌了客戶管理系統、客戶群管理系統、財務分析系統、客戶評級管理系統等近20個系統。二是小型銀行普遍未專門建立相應的信貸風險管理系統，僅依靠傳統的業務系統信息進行風險控制。如某小型銀行的風險控制仍依賴傳統的財務指標開展貸前調查、貸中審查和貸后管理。另一小型銀行主要是通過個人和對公信貸系統進行額度管理和授權審批控制。3.風險預警效率差別明顯。一是大型銀行普遍建立了相應的風險預警信息系統。某大型銀行建立了C3預警系統，將信貸系統、人民銀行征信系統、銀監會客戶風險系統等內外部信息進行整合，實現了預警信息在貸前決策中的高度共享。另一大型銀行開發了授信業務風險監測系統，通過整合風險前端(如行業、信貸政策等外部信息)、風險后端(財務狀況指標預警、可疑資金流向預警、關注名單預警等)，及時分析各種獲得的信息，發現潛在的風險，并采取相應措施。二是部分中型銀行通常采取系統與人工監測相結合的預警方式，如某中型股份制銀行的信貸風險系統包括宏觀經濟信息采集、行業信息、天眼系統(即采集各行業的企業負面影響信息)，此三個系統發揮信貸風險預警作用。另一中型股份制銀行的預警主要通過將企業違約、同業風險、行業風險、企業經營狀況等多維信息建立三色預警庫，對認定的紅色、橙色預警客戶增加現場檢查頻率，并根據檢查情況動態調整預警級別，及時采取有效措施。某中型股份制銀行的預警信號主要通過貸后檢查、日常監控、研究分析、媒體及系統識別。某中型股份制銀行建立了經營單位預警、風險管理部現場檢查、風險總監化解的立體式的預警機制。三是部分小型銀行在信貸風險的預警上仍主要采取手工預警的方式。如某小型城商行通過定期對借款人和授信項目的跟蹤檢查判斷風險。某地方法人銀行主要采在貸后管理環節通過信貸人員的現場和非現場的檢查實行自下而上的風險預警，采用手工報送風險預警表的形式發出相應的風險警示信號。4.風險化解方法較為單一。當前，我國商業銀行的信貸風險化解手段仍主要為抵押和擔保，但總體來看，大型銀行風險化解方法更為豐富。大型銀行的風險化解手段主要有再融資、債務重組、貸款重組、擔保、抵押，還可根據情況對擔保方式、還款期限、適用利率、還款方式等還款條件進行調整的處理手段。而部分小型銀行過于依賴通過抵押、擔保方式化解風險，如某地方法人銀行側重擔?；怙L險，該行與65家融資性擔保機構均建立了合作關系，授信總額近400億元。某小型銀行優先選擇地理位置較佳、變現能力較強的抵押物作擔保，抵押率嚴格控制在總行規定范圍內，確保第二還款來源足值、有效，從而化解可能發生的信貸風險。(四)小結。不同商業銀行的規模、經營理念不同，其內部風險管理機制也有所差別。如在風險管理目標上，大部分銀行采以穩健經營為目標，但受盈利考核導向影響，商業銀行經營戰略目標很大程度上反過來決定其風險管理目標。在信貸風險管理的組織架構上，大中型銀行偏重層級式管理，小型銀行更注重集中式管理；風控方式上，大中型銀行更偏重信息的自動化程度，小型銀行更多依賴人工進行風險控制。雖然風險控制的效果不盡相同，但總體來看，我國商業銀行的風險管理機制的建設仍取得了明顯進步。

三、當前我國商業銀行信貸風險防范機制面臨較大壓力

在經濟新常態下，商業銀行的信貸風險出現系統性風險不斷增大、信貸風險通過金融工具、金融機構相互傳染、信用風險、市場風險和操作風險并發等態勢，商業銀行信貸風險防范機制面臨較大的重構壓力，主要表現為以下四個方面。(一)現行組織架構無法調節部門間利益沖突，容易導致風險防范流于形式。盡管目前我國近8成商業銀行以穩健經營作為風險管理的目標，但在實際考核中仍然以效益考核為導向，使得商業銀行做大資產規模和利潤的動力不斷增強，其組織架構無法保障經營目標的順利執行，這也是當前商業銀行信貸資產系統性風險逐步放大的主要原因。1.逆向選擇導致組織架構失靈。由于現行的內部管理及經營績效考核機制下其利益的差異始終存在，雖然上級行從全行長遠、整體利益出發，作為委托人要求分支機構按統一標準來選擇配置對象，將有限的信貸資源配置優中選優；而分支機構作為人有追求短期和局部利益的沖動，總是根據其自身的利益來選擇配置對象，信貸資源配置以完成考核指標和以獲取近期的直接利益為目標。由于利益著眼點不同，兩者在選擇上難免有不一致甚至逆向的情況。2.重形式、輕實質的組織管理使得信貸風險防范流于形式。盡管各商業銀行為防范信貸風險紛紛建立了龐大的信貸風險管控制度體系，但上級行一方面失去信貸資源配置對象的信息優勢，對信貸資源配置沒有主動權以及缺乏有效的監控和制衡手段?；鶎鱼y行為了保證業務開展合法合規，更為注重關手續、形式等要件的準備工作，有的基層銀行為了完成利潤和信貸投放指標，對客戶編造的財務資料等睜一只眼閉一只眼，為實質性信貸風險留下伏筆。3.組織架缺乏橫向互動機制，“堵前門，開后門”現象突出。從風險管理的橫向組織架構來看，各部門的利益訴求不一致，組織架構缺乏橫向互動機制。商業銀行普遍成立了設風險管理部、授信審批部等風險控制，風險控制部門希望“越緊越好”。而公司部部等業務部門來看，希望風險管理“越松越好”、業務規?！白龃笤胶谩?。盡管風險部門對于部分受限行業“堵前門”，但業務部門為了維護大客戶，通過投行部、資產管理部將表外資金投向受限行業。這種“堵前門、開后門”模式使得商業銀行的信貸風險不減反增。(二)風險測評方法缺陷較多，難以準確反映信貸風險。目前，我國商業銀行信貸風險測評方法主要為評級法和定性分析相結合。即通過選取一定的財務指標和其他定性指標，并通過業務人員判斷或其他方法設定每一指標的權重，由評級人員根據事先確定的打分表對每一個指標分別打分，再根據總分確定其對應的信用級別。這一方法的特點是簡便易行、可操作性強，但事實表明這一測評方法存在著以下明顯的缺陷：一是評級的基礎是過去的財務數據，而不是對未來償債能力的預測。二是指標和權重的確定缺乏客觀依據。由于影響評級對象信用狀況的各個因素是相互聯系的，需要利用一定的統計分析技術，確定影響受評對象償債能力的主要因素及其相關系數。三是缺乏現金流量的分析和預測。長期以來，我國的商業銀行將貸款企業是否擁有抵押品作為貸款的主要判斷依據，內部評級法基本上沒有對作為第一還款來源的現金流量的充足性進行分析和預測，不能真實反映評級對象未來的償債能力。(三)信貸風險管控和預警能力較弱，風險防范明顯滯后。商業銀行基本都建立了“貸前審查、貸中檢查、貸后復查”的貸款風險管控和預警機制，但“三查”工作中獲得的信息真實性、及時性等，都成為信貸風險防范的重要影響因素。一方面，貸前調查財務信息失真成為銀行融資風險的最大隱患。在不確定性較大的市場環境下，企業的經營狀況不容樂觀。如果疊加財務信息造假因素，那么傳統的依靠客戶財務數據所構建的各種信貸風險預測預警模型都將一定程度上失靈，尤其是以民間借貸和現金交易為主的市場環境中，國外銀行的信貸風險預測預警模型更難發揮作用。另一方面，對貸款企業的后續管理較為放松,貸后檢查流于形式,錯過了貸款收回的最佳時機,失去了貸后檢查的真正意義,這也是造成貸款預警機制失靈的主要原因。(四)風險化解手段有限，難以處理連片式、并發式風險。目前，我國商業銀行風險化解方法有展期、再融資、續貸、債務重組、司法處置、抵押擔保等多種手段，其中，最主要的化解方法為抵押貸款或提供第三方保證貸款。如某農村商業銀行擔保信貸總額和抵押貸款分別占其信貸資產的12%和30.30%。但受經濟下行影響，擔保公司的擔保能力明顯下滑，民營擔保風險更為突出，為信貸風險的防范埋下隱患。此外，信貸執行中的不規范還會出現企業間相互擔保、多頭擔?；驌槐５默F象，風險更加突出。且商業銀行信貸資產抵押物多為房地產，隨著房地產市場的下行，其風險本身比較大，進一步加大了銀行信貸風險。

四、政策建議

(一)適時調整與商業銀行經營特點匹配的信貸風險管理目標。在新的經濟新常態背景下，商業銀行應及時調整風險管理目標，確立理性、清晰、審慎以及穩健的風險偏好，不能過分強調“尋求更高風險的回報”以及“追求最終零風險”等信念，避免授信客戶在進入標準、政策導向、產品定位等內容上側重于綜合收益高的商業領域、客戶、地區和業務領域，使之達到“盡可能以有限資源實現獲得高綜合收益”的最終目標。(二)建立縱向管理、橫向合作的多層次的風險管理組織架構。商業銀行應在完善當前垂直化和專業化的組織運作機制基礎上，通過實現風險管理的獨立運作,進一步加強多部門之間的橫向溝通，提高風險信息的暢達程度,提高風險管理的專業化水平。(三)科學運用國外先進的信貸風險管理工具。一是引進先進的風險度量模型，提高信貸風險度量精度?，F行國際上先進銀行還普遍采取RAROC進行風險防范管理。二是制定動態調整的信貸風險控制管理政策。從短期來看，銀行必須對其客戶持續不斷的貸款申請做出合理的回應以維持已有的銀企關系；從長期來看，銀行更需要區分每個客戶的信用質量以決定是否維持或終止已有銀企關系。三是建立科學有效的信貸風險預警管理系統。不斷拓寬信息來源渠道，加強宏觀風險的預警，加強對區域風險的預警，引導貸款合理投放。(四)豐富以定價轉移、風險補償等內容的風險化解機制。進一步完善、豐富信貸產品定價機制，通過產品定價的方式向客戶轉嫁風險?？梢越梃b美國大通、花旗等銀行在防范風險的基礎制度上建立的“經濟資本制度”的管理方法，在傳統的貸款損失準備金之外，再建立一種“經濟資本配置”的制度。由于有了一般意義上的損失準備金，再加上經濟資本的補充，銀行防范信貸風險起到了有力支撐，這一做法也己得到巴塞爾委員會的認同。

參考文獻：

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信貸企業風險管理范文篇2

關健詞：國有商業銀行銀行風險風險管理

一、我國國有商業銀行面臨的風險分析

1.利率風險。利率風險是指銀行財務因利率的不利變動而遭受的風險。市場利率發生波動以及銀行資產和負債期限不匹配都會造成該種風險。在現實市場中，資金供給和需求的相互作用造成市場利率不斷發生變化，利率風險的存在使銀行暴露在利率的不利變動中。利率風險主要有基準風險、重定價風險、收益率曲線風險和期權風險等四種表現形式。過高的利率風險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

2.信用風險。商業銀行面臨的信用風險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息，或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業銀行所面臨的風險信用主要分為道德風險和企業風險兩大類。其中.道德風險來源于信息不對稱.即銀行由于缺乏對于借款者借款的目的和用途的完全了解而產生了帶來損失的可能性。企業風險則是由于借款企業的經營狀況不佳而不能按期還本付息的風險。

3.流動性風險。商業銀行將面臨市場流動性風險和現金流風險前者是由于市場交易不足而無法按照當前交易價值進行交易所造成.后者是指現金流不能滿足債務支付的需要迫使機構提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉化為實際損失的風險。目前，上述特點還未暴露在我國國有商業銀行的經營管理中，但是隨著國有商業銀行向獨立經營、自負盈虧型企業的轉變，流動性危機出現的可能性加大。

4.匯率風險。匯率風險是指市場上一個或多個匯率因素發生變化，導致商業銀行資產損失的風險，包括外匯買賣風險、交易結算風險等。國際金融市場匯率的頻繁變動直接影響了我國商業銀行外匯資產及負債市場價值的穩定性使擁有大量外匯資產和經營外匯業務的國有商業銀行面臨越來越高的匯率風險。

5.操作風險。操作風險是指商業銀行在業務營運過程中由于內部管理和操作不當產生的經營風險，分為非善意和善意操作風險。非善意操作風險是由于工作人員責任心不強、注意力分散或怕麻煩、圖方便而違規操作造成的風險。善意操作風險是操作人員出于方便客戶的考慮未嚴格按照操作規程操作而釀成的風險.由于工作人員的出發點是善意的.因此這類風險具有隱蔽性。當前我國正在實施積極的貨幣政策以保持經濟持續增長在此過程中有可能出現商業銀行出于善意而降低風險管理標準、放松風險監控的現象這就要求商業銀行必須通過強化制度建設以規避操作風險。

二、我國國有商業銀行風險管理現狀

銀行風險管理權力責任制度模糊缺少必要激勵約束。我國國有商業銀行的信貸管理缺乏清晰的權力責任制度、激勵約束制度以及責任追究制度。權力責任制度的缺陷是指目前貸款權力的分布完全根據行政級別而不是根據風險管理能力來劃分而激勵約束制度的缺陷則表現在激勵不足、約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分、約束不足時則會選擇挺而走險。

銀行風險衡量方面存在缺陷風險量化體系有待完善。商業銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業務運作過程。受內外部因素的制約我國的信用評級的其他重要作用發揮不夠:在信用評級方法上目前商業銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距在信用評級的組織和程序方面存在分工不明確等問題。尤其是在進行風險量化時.計量分析不足，缺乏量化手段現有量化

指標不能體現出行業和規模之間的差別;指標的調整速度和行業風險的變化不協調使計算結果失真。

社會經濟環境有待加強.外部作用加劇商業銀行風險。目前我國的信用評級機構的信用評級業務尚處于起步階段大多數信用評級機構的影響力不大，社會各界對信用評級的重要性認識不夠。由于信用中介行業發展滯后，已有信用數據庫小、覆蓋面窄無法對市場主題的信用級別做出公正、客觀、真實的評估。

三、我國國有商業銀行增強風險管理的可行性對策

1培養和建立自身的風險管理意識營造健康積極的風險管理氛圍。加強風險管理.應首先注意國有商業銀行內部風險管理文化建設。即在國有商業銀行內部形成積極應對防患于未然的風險與內控管理文化.上行下效落實到崗位落實到人上級應鼓勵基層工作人員及時揭示和報告風險。

2.調整商業銀行的組織結構。按照現代企業制度的要求積極推進我國商業銀行的股份制度改造或完善。同時按照業務需要調整分支機構的設置，建立經濟、高效的分支機構網絡.解決內部控制結構重疊，控制效力低下控制成本高等問題。建議在總行一級設一個風險控制委員會由全行的首席風險控制官擔任這個委員會的主席。與此同時各業務部門和每一個分行都設有風險控制官，但他們都是對上一級風險控制官負責，而不是對同一級業務部門的負責人負責。

3.運用科學信息決策系統，建立風險測評模型。建立風險管理信息收集系統和決策支持系統有利于將商業銀行的信貸、會計、風險管理、市場拓展等部門搜集整理的信息匯集后自動分類、整理并分析供內部人員作信貸審批、風險審查之用以此給銀行整個業務管理過程提供及時、完備、明晰的信息來源和傳遞渠道。同時借鑒西方風險管理的綜合計量模型及量化計算方法。例如風險價值法、風險調整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學而實用的風險評測模型，以提高我國國有商業銀行的風險管理和風險決策水平。

信貸企業風險管理范文篇3

關健詞：國有商業銀行銀行風險風險管理

一、我國國有商業銀行面臨的風險分析

1.利率風險。利率風險是指銀行財務因利率的不利變動而遭受的風險。市場利率發生波動以及銀行資產和負債期限不匹配都會造成該種風險。在現實市場中，資金供給和需求的相互作用造成市場利率不斷發生變化，利率風險的存在使銀行暴露在利率的不利變動中。利率風險主要有基準風險、重定價風險、收益率曲線風險和期權風險等四種表現形式。過高的利率風險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

2.信用風險。商業銀行面臨的信用風險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息，或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業銀行所面臨的風險信用主要分為道德風險和企業風險兩大類。其中，道德風險來源于信息不對稱，即銀行由于缺乏對于借款者借款的目的和用途的完全了解而產生了帶來損失的可能性。企業風險則是由于借款企業的經營狀況不佳而不能按期還本付息的風險。

3.流動性風險。商業銀行將面臨市場流動性風險和現金流風險前者是由于市場交易不足而無法按照當前交易價值進行交易所造成，后者是指現金流不能滿足債務支付的需要迫使機構提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉化為實際損失的風險。目前，上述特點還未暴露在我國國有商業銀行的經營管理中，但是隨著國有商業銀行向獨立經營、自負盈虧型企業的轉變，流動性危機出現的可能性加大。

4.匯率風險。匯率風險是指市場上一個或多個匯率因素發生變化，導致商業銀行資產損失的風險，包括外匯買賣風險、交易結算風險等。國際金融市場匯率的頻繁變動直接影響了我國商業銀行外匯資產及負債市場價值的穩定性使擁有大量外匯資產和經營外匯業務的國有商業銀行面臨越來越高的匯率風險。

5.操作風險。操作風險是指商業銀行在業務營運過程中由于內部管理和操作不當產生的經營風險，分為非善意和善意操作風險。非善意操作風險是由于工作人員責任心不強、注意力分散或怕麻煩、圖方便而違規操作造成的風險。善意操作風險是操作人員出于方便客戶的考慮未嚴格按照操作規程操作而釀成的風險。由于工作人員的出發點是善意的.因此這類風險具有隱蔽性。當前我國正在實施積極的貨幣政策以保持經濟持續增長在此過程中有可能出現商業銀行出于善意而降低風險管理標準、放松風險監控的現象這就要求商業銀行必須通過強化制度建設以規避操作風險。

二、我國國有商業銀行風險管理現狀

銀行風險管理權力責任制度模糊缺少必要激勵約束。我國國有商業銀行的信貸管理缺乏清晰的權力責任制度、激勵約束制度以及責任追究制度。權力責任制度的缺陷是指目前貸款權力的分布完全根據行政級別而不是根據風險管理能力來劃分而激勵約束制度的缺陷則表現在激勵不足、約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分、約束不足時則會選擇挺而走險。

銀行風險衡量方面存在缺陷風險量化體系有待完善。商業銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業務運作過程。受內外部因素的制約我國的信用評級的其他重要作用發揮不夠：在信用評級方法上目前商業銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距在信用評級的組織和程序方面存在分工不明確等問題。尤其是在進行風險量化時.計量分析不足，缺乏量化手段現有量化指標不能體現出行業和規模之間的差別；指標的調整速度和行業風險的變化不協調使計算結果失真。

社會經濟環境有待加強，外部作用加劇商業銀行風險。目前我國的信用評級機構的信用評級業務尚處于起步階段大多數信用評級機構的影響力不大，社會各界對信用評級的重要性認識不夠。由于信用中介行業發展滯后，已有信用數據庫小、覆蓋面窄無法對市場主題的信用級別做出公正、客觀、真實的評估。

三、我國國有商業銀行增強風險管理的可行性對策

1培養和建立自身的風險管理意識營造健康積極的風險管理氛圍。加強風險管理.應首先注意國有商業銀行內部風險管理文化建設。即在國有商業銀行內部形成積極應對防患于未然的風險與內控管理文化，上行下效落實到崗位落實到人上級應鼓勵基層工作人員及時揭示和報告風險。

2.調整商業銀行的組織結構。按照現代企業制度的要求積極推進我國商業銀行的股份制度改造或完善。同時按照業務需要調整分支機構的設置，建立經濟、高效的分支機構網絡.解決內部控制結構重疊，控制效力低下控制成本高等問題。建議在總行一級設一個風險控制委員會由全行的首席風險控制官擔任這個委員會的主席。與此同時各業務部門和每一個分行都設有風險控制官，但他們都是對上一級風險控制官負責，而不是對同一級業務部門的負責人負責。

3.運用科學信息決策系統，建立風險測評模型。建立風險管理信息收集系統和決策支持系統有利于將商業銀行的信貸、會計、風險管理、市場拓展等部門搜集整理的信息匯集后自動分類、整理并分析供內部人員作信貸審批、風險審查之用以此給銀行整個業務管理過程提供及時、完備、明晰的信息來源和傳遞渠道。同時借鑒西方風險管理的綜合計量模型及量化計算方法。例如風險價值法、風險調整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學而實用的風險評測模型，以提高我國國有商業銀行的風險管理和風險決策水平。

信貸企業風險管理范文篇4

一、商業銀行信貸風險的基本理論

(一)商業銀行信貸風險含義

商業銀行中的信貸風險，是指債務人因無力償還債務所出現的風險，可分為市場性的風險和非市場性的風險。其中市場性風險來源于企業的生產與銷售過程，而非市場性風險則是指自然或社會風險。

(二)商業銀行信貸風險的來源

商業銀行信貸風險有內部和外部原因。內因：商業銀行本身存在的制度上的缺陷:一方面，商業銀行信貸風險控制的標準不明確，缺乏清晰明確的責任制度和激勵制度，當貸款出現問題的時候，往往出現責任無人承擔的局面。另一方面，信貸風險控制的深度不夠，主要表現為貸前調查、貸后檢查等環節，也沒有建立起科學的信貸風險控制體系。除此之外，信貸風險控制的廣度和力度不夠，商業銀行缺少全程控制的觀念。外因:商業銀行經營環鏡中存在很多風險，制約強度大:首先，政府信貸中存在風險，這些風險可能是以市場化的方式出現的，但是和政府的行為（比如說政府的重復建設或政績工程等）密切相關。其次，相關的法律不夠完善，銀行缺乏深入調查貸款人信譽的有效手段，國家對貸款人違約的懲罰也不夠具體。再次，銀行企業內部存在財務報表不真實的問題，導致銀行績效評估辦法失真。

二、我國商業銀行信貸風險管理中存在的主要問題

近年來，我國的金融機構改善了信貸風險管理工作，成立了風險評估委員會，實施責任獎懲制度等等。經過努力，我國商業銀行信貸風險管理的水平有所提高，但是仍然存在著一系列的問題：

(一)信貸制度執行不嚴

金融機構的惡性競爭，導致銀行信貸審查不嚴格，出現向“知名企業”傾斜的現象，但是，銀行對他們的審查又不夠嚴格，生怕失去這個客戶，結果有些大企業經營不善倒閉，出現了大量的信貸風險，導致大量貸款得不到償還。

(二)銀行內部管理體制不健全

這是我國商業銀行普遍存在的問題：體制不健全，組織結構不完善，缺乏有效的信貸風險評估機制。這不僅導致貸款信息傳遞不明確，而且使銀行無法采取及時的措施減小信貸風險。同時，銀行內部的政績考核偏離既定目標，容易造成銀行分行忽略了對信貸風險的管理和優化貸款客戶結構等方面。

(三)缺少對客戶的全過程的管理

我國商業銀行大多比較重視貸款的營銷工作，但卻忽略了信貸風險的管理工作。因此，一些銀行前臺人員配備很足，但是缺少貸后管理人員，導致信貸管理不善，造成新的信貸風險循環產生。因此，要加強對信貸客戶的全方面管理，及時發現暴露出來的問題，及時解決，有效降低信貸風險。

三、商業銀行信貸風險管理相關的建議與措施

(一)創造良好的信貸風險管理文化,打實信貸風險管理基礎

如果一個組織缺少良好的企業文化，那么企業中的政策程序都會顯得很空洞。那么應該怎樣建立企業文化呢？首先，領導者要以身作則，這是建立企業良好風險文化的基礎。其次，老員工要以老帶新，積極培養新員工，這是延續企業風險文化的保證。另外，要時刻保持“風險無處不在”的理念，這是建立良好的企業風險文化的核心。任何企業都不可避免地存在風險，因此應該時刻保持警惕，經常自我反省，這樣有利于企業員工對信貸風險的認識和把握。

(二)構建全面的信貸風險管理模式,進一步完善信貸風險的管理制度

首先，建立信貸風險管理委員會，進行各種決策，對企業信貸風險進行全方面的管理。另外，還要完善“信貸審批制”，對貸款實施多重審批，層層把關。此外，要明確信貸風險的責任在制度，實行貸款執行官負責制。最后，要強化信貸風險的檢查與審計工作，形成一個完整的信貸風險預防體系。

(三)改造商業銀行信貸風險的監控流程,填補信貸業務中的漏洞

信貸風險的管理應該是全過程的。因此，可以結合實際情況,將信貸過程中容易出現風險的關鍵點單獨列出來,再采取對應的措施進行監控。將這些關鍵點連起來后就形成一條完整的監控鏈條。這樣做的優點在于:可以辨別主次,減少風險監控的工作量；有利于規范化操作,提高監控者的工作效率；還有利于分清責任,權責明確，避免相互推脫責任。

(四)借鑒國外先進的信貸風險管理技術,采用多樣化的風險轉移手段

目前，國外采用了工程化風險度量方法，效果顯著，值得我們借鑒。另外，可以有效地將風險進行轉移，將信貸風險進行分解并重新組合。有效地措施包括構建優秀的資產池、和投資銀行成立聯盟等，建立良好的合作伙伴關系。

信貸企業風險管理范文篇5

自2015年大連商品交易所在場外期權試點基礎上首創“保險+期貨”模式以來，“保險+期貨”模式已經連續四年被寫入中央一號文件，引發社會廣泛關注。2018年的中央一號文件更是明確提出，探索開展稻谷、小麥、玉米三大糧食作為完全成本保險和收入保險試點，以及探索“訂單農業+保險+期貨”試點，力圖提供更高保障層次的農業保險品種，并推動“保險+期貨”模式與其他工具融合發展，更好地進行農村經濟建設、實現鄉村振興。從國外經驗來看，美國的牲畜風險保護保險（LRP）是一種發展較為完善的農產品期貨價格保險。但由于國情不同，無法直接照搬LRP。與發展較為完善的LRP相比，我國的農產品“保險+期貨”模式有其自身的特點，可以運用亞式期權模型對其定價。李亞茹等（2018）設計了一款符合市場需求的“保險+期貨”產品，運用亞式期權模型測算了不同保障水平下的保費差異，并提出保險公司應當進行一定程度的風險自留。隨著對“保險+期貨”模式實踐和認識的不斷加深，更多學者意識到了其發展的潛力。由于農民收入得到了保障，在“保險+期貨”模式中引入銀行信貸，可以緩解農業貸款難問題（蔡勝勛和秦敏花，2017）；也可以將訂單農業與“保險+期貨”模式融合發展（孫字典和夏振洲，2018），推動現代農業綜合服務升級。另有從精準扶貧的視角出發，對“保險+期貨”模式中可能存在的風險進行了系統性的研究（唐金成和曹斯蔚，2017）。為更好地實現金融服務三農，綜合利用多種手段振興鄉村經濟的目標，本文在堅持市場化運作的前提下，嘗試將銀行信貸、糧食銀行、訂單農業、互聯網、天氣衍生品和巨災債券等六種工具與“保險+期貨”模式相結合，構建一個橫跨多領域的綜合性農村金融支持體系，并就該體系可能面臨的風險進行研究，進而提出應對風險的相關措施。

二、構建農業金融支持體系的理論支撐

（一）解決農業融資難的關鍵在于增加信用和抵押手段。導致農業融資難的一個重要原因就是農戶缺少必要的抵押擔保手段和足夠的信用。商業銀行普遍實行嚴格的貸款抵押擔保制度，而家庭農場和農民合作社僅有土地經營承包權和農機兩項具有較高價值的資產。但是根據現行法律規定，土地經營承包權不得用于抵押，這使得農場與合作社失去了價值最大的一項抵押資產。因此，尋找新的有效抵押物成為了破解農業融資難的一項重要任務。為此，本文嘗試提出如下兩種解決方案：一是農業收入保險單。由于農業收入保險可以起到穩定農戶未來收入的作用，不但提升農戶信用水平，還可以成為合格的貸款抵押物；二是為收獲的農產品提供糧庫儲存服務，進而提供標準化倉單和倉單質押服務。（二）農業收入保險與現代農業風險管理體系。當前，我國正在試點的農業收入保險是一種綜合考慮了產量和價格兩個因素的農業保險產品，實質上可以拆分為產量保險和價格保險兩部分，分別對應農業風險中的自然風險和市場風險。其中，產量保險用于管理自然風險，價格保險用于管理市場風險。因此，保險公司為農戶提供收入保險，可以完整地轉移農戶面臨的農業風險，穩定農戶收入，增加農戶信用并為其提供合格的信貸抵押物。但由于產量風險和價格風險具有很強的系統性，可保性很弱，因而需要建立一套完整的現代農業風險管理體系，實現產量風險和價格風險的有效轉移和分散，才能使保險公司有動力推廣收入保險。作為一項重要的實踐創新，“保險+期貨”模式可以將農戶面臨的農業價格風險轉移至農產品期貨期權市場，必將成為我國現代農業風險管理體系的重要一環。（三）保險的必要性。部分研究曾提出，期貨服務農業可以采取跳過保險，由農民合作社或較大規模的農戶直接參與期貨交易；或由將風險從農戶轉移到農業加工企業，然后由農業加工企業參與期貨交易等方式。但是本文基于構建農村金融支持體系的視角，認為引入保險的必要性在于：從轉移農業風險的角度看，只有收入保險才能完整的轉移農戶面臨的產量風險和價格風險。無論是農戶、合作社還是農業加工企業直接參與期貨交易，均只能轉移價格風險，而無法轉移產量風險，這也不利于增信和貸款抵押。因此，收入保險對于構建農村金融支持體系、緩解農業貸款難是必要的。從隔斷期貨市場風險的角度看，保險公司在分業經營體制下參與期貨市場受到嚴格監管；而農戶、合作社、農業加工企業直接參與期貨交易，有可能以套期保值為名進行投機交易，從而將期貨市場的風險反向傳導至農業生產領域。一旦發生巨額虧損甚至爆倉，可能會使涉及到的農戶直接返貧。因此，保險的存在有利于實施風險隔斷，防止風險的反向傳導。此外，相較于期貨，保險還具有更容易為廣大農戶接受和不需要進行復雜期貨期權知識培訓等優點。而且保險公司可以利用其現有的農業保險銷售渠道，發揮其基層服務網點多、與農戶聯系更緊密等特點，具有更高的實踐操作價值。

三、對“保險+期貨”擴展模式的介紹與評述

（一）“保險+期貨+銀行”模式。這一模式當前有兩種類型：一是銀行直接利用收入保險單、標準倉單和農用機械等作為抵押品進行授信、放貸；二是繼續引入融資擔保公司提供增信服務，將上述抵押品作為融資擔保的憑證，然后通過擔保公司向銀行申請貸款?！氨ｋU+期貨”模式部分或全部地轉移了農戶面臨的農業風險，穩定了農民收入，提升了農戶信用并可以將其作為合格的抵押物用于融資，解決了農業信貸中最為關鍵的抵押品缺乏問題。但是僅針對保單發放農業貸款是遠遠不夠的。因此，將這一模式與后續章節的其他模式相結合以發放更多的農業貸款，是發展農村普惠金融、緩解農業融資難問題的有效手段。（二）“保險+期貨+糧食銀行”模式?！凹Z食銀行”，是指一種通過提供免費儲存服務，解決農民儲存糧食難題的現代化糧庫服務。與商業銀行模式類似，“糧食銀行”吸收農民的余糧作為“儲蓄”并向其發放“存折”，“儲戶”可憑此隨時提取和折現，并可以兌換其他生活和生產物資。在這一模式中“糧食銀行”的優勢在于：一是可以依靠其自身信譽，為其出具的標準倉單背書使之成為合格的抵押品，幫助農戶獲得銀行信貸；二是農村金融支持體系的構建及其潛在風險研究——基于對“保險+期貨”模式的擴展依靠其倉儲能力調節市場供給，減少新糧上市時對價格產生的沖擊，增加農民收入；第三，倉儲企業可以依據相應農產品期貨的交割標準制定倉儲標準，并通過制定倉儲標準推動農業生產標準化，反過來增強“保險+期貨”模式的適用性；第四，依靠其專業的糧食儲存與加工能力，大大減少儲糧損失，增加農業總收入；第五，如果依托供銷社等機構開展“糧食銀行”服務，農民憑“存折”可以到供銷社兌換等值的糧油、種子等生活和生產物資，大大增加了農村生產生活的便利性。這一模式的主要問題在于“糧食銀行”本身尚不成熟，其資質、實力與專業服務能力的增強，經營規模的擴大，均依賴于銀行信貸的支持。因此，未來如何加強與銀行的合作，獲得銀行授信以實現可持續發展，將是對這一模式的重大考驗。（三）“保險+期貨+訂單農業”模式。訂單農業是近年來新出現的一種農業產銷模式。農戶通過與農產品購買者之間簽訂收購訂單，并按照訂單組織安排農產品生產。在“保險+期貨”模式中引入訂單農業的優勢在于，可以應對農業生產中的供需不匹配和農產品品質問題。農業加工企業可以利用期貨市場信息決定下一期生產規模，依據期貨的交割標準制定農產品訂單收購標準，以此推動農業標準化生產，提高農產品品質。在履約有保證的情況下，農戶和企業也可以將訂單和保單作為質押品，向銀行申請貸款。當前存在的主要問題是履約率低。其原因有很多，但最重要的一點是參與方難以承擔價格風險（孫字典和夏振洲，2018）。由于單純靠訂單并不能將價格風險有效轉移到農戶和農業加工企業之外，導致如果訂單交易中的任何一方承受過多的價格風險和潛在損失時，都將拒絕履行合同。當前的“保險+期貨”模式只轉移了農戶面臨的價格風險，為了避免農業加工企業因承擔過多價格風險而違約，應該鼓勵企業通過期貨市場轉移風險。但是，考慮到農企可能以套期保值的名義進行投機，更好的方法是同樣由保險公司為其提供一份價格保險，然后保險公司再將風險轉移到期貨市場中。這一過程也可以視為面向農企的“保險+期貨”模式。（四）“保險+期貨+互聯網”模式。由于當前農業保險和互聯網企業的服務都較為初級，該模式作用十分有限，其主要用途僅僅是為農戶提供期貨市場每日價格數據和前一日可獲理賠額，幫助農戶及時掌握相關信息。只有當農業保險發展比較完善時，這一模式才具有一定的價值。但是對一個比較完善的農業保險產品而言，存在多檔保障水平供參保農戶選擇是十分必要的。根據相關精算結果，即使2%的保障水平差異，也可能存在較為明顯的保費差異（李亞茹等，2018）。因此，互聯網平臺有助于農戶了解不同保障水平和市場環境下的保險理賠凈收益，并依據自身的風險承受能力和保費負擔能力選擇最優保障水平?；ヂ摼W和金融科技未來更重要的作用在于緩解農業貸款難問題。隨著大數據技術和人工智能技術的快速發展，通過互聯網平臺刻畫用戶肖像將更加成熟，可以較為精確地進行低成本的信用評估和貸款資質審查；反過來金融機構也可以通過互聯網平臺向農戶發放小額貸款，降低農業貸款管理成本。（五）“保險+期貨+天氣衍生品和巨災債券”模式。由于國內尚未推出天氣衍生品和巨災債券，這一模式尚處于理論探討階段。前述四種模式都存在一個重大的缺陷，即由于當前國內再保險市場發展極不完善，再保險率急劇上升（蔡勝勛和秦敏花，2017）；并且由于缺乏天氣衍生品、巨災債券等金融工具，面對農戶轉移給保險公司的自然風險，保險公司并沒有很好的風險轉移渠道。這就帶來一個問題，如果收入保險得到進一步推廣，參保農戶數量大幅上升，那么保險行業內積累的自然風險可能達到一個無法承受的水平。一旦巨災風險來臨，保險公司的賠付額將超過其所能承受的上限導致破產，進而導致保險行業發生系統性風險。因此，盡快推出天氣衍生品與巨災債券，轉移積累在保險公司的自然風險，是“保險+期貨”模式實現可持續發展的前提條件。對于一定范圍內的天氣變化而言，農業和電力能源行業間存在收益的負相關性，通過天氣期貨等衍生品將風險轉移給交易對手將是一個有效途徑；即使僅開展場外交易，農業保險公司也可以找到電力能源行業或者其他承保業務側重點不同的保險公司作為交易對手方。因此，這種風險是可以被轉移并被有效承接的。但是極端天氣變化導致的巨災風險會對所有行業均造成損失，無法找到交易對手，此時發行巨災債券將是轉移風險的最佳選擇。

四、建立綜合性農村金融支持體系的理論探索

（一）綜合運用多種手段建立綜合性農村金融支持體系。1.首先需要建立現代農業風險管理體系。建立綜合性農村金融支持體系的第一步是建立現代農業風險管理體系，有效轉移和分散農業風險?！氨ｋU+期貨”模式能將農戶面臨的農業風險轉移到保險公司和期貨市場，穩定了農民收入，提升了農戶信用水平。其是構成現代農業風險管理體系和農村金融支持體系的基礎；天氣衍生品與巨災債券將積累在保險公司的自然風險轉移出去，使得保險公司有動力推廣收入和產量保險，是這一體系實現可持續發展的前提條件。通過以上兩種工具，可以將農戶面臨的農業風險完整地轉移到金融市場中，進而有效降低農業金融面臨的投資風險，促進農村普惠金融的發展。2.以銀行為核心構建農村金融支持體系。在現代農業風險管理體系已經建立的情況下，農戶的未來收入得到有效保障，信用水平得到有效提升；隨著“保險+期貨”模式的推廣，農業加工企業也可以轉移其面臨的價格風險，進而提高訂單農業的履約率，同時進一步提高農戶和農業加工企業的信用水平。隨著信用水平的有效提升，銀行就可以發揮其核心作用，為農業生產提供信貸資金，實現生產流程與資金流的匹配，并以此為核心建立農村金融支持體系。此外，技術進步也能提高農業信貸的可貸性，幫助銀行更好地投放農業信貸。應當鼓勵金融機構擴大與互聯網科技企業的合作，運用其用戶肖像技術，進行較為精確的、低成本的信用評估和貸款資質審查；金融機構也可以通過互聯網平臺向農戶發放小額貸款，降低農業貸款管理成本。3.利用農村金融支持體系推動農業現代化。在前述農村金融支持體系初步建立的情況下，訂單農業和“糧食銀行”模式可以得到進一步推廣。由于“保險+期貨”模式得到推廣，訂單農業履約率大幅提高并得到廣泛應用，可以有效緩解農業生產中的供需不匹配和農產品品質問題，進而推動農業現代化進程；農戶和企業也可以將訂單和保單作為質押品向銀行申請貸款，反過來緩解農業貸款難問題，支持農村金融支持體系的發展。由于“糧食銀行”可以為農村提供專業的糧食儲存與加工能力，大大減少了儲糧損失；還可以通過制定倉儲標準推動農業標準化生產，提高農產品品質。如果依托供銷社等機構開展“糧食銀行”服務，農民憑“存折”可以到供銷社兌換等值的糧油、種子等生活和生產物資，大大增加了農村生產生活的便利性。此時，銀行還可以發揮核心作用，為“糧食銀行”擴大經營規模，增強專業服務能力提供融資支持，以金融支持推動農業現代化目標的實現。（二）這一體系面臨的潛在風險。1.期貨市場過度投機?！氨ｋU+期貨”模式中，保險產品的風險轉移依賴于期貨市場的規范運行。只有當期貨市場的價格發現功能得到有效發揮時，期貨的價格才能有效、權威地反映農產品的未來價格，保險公司才能以此為基礎設計保險產品，農戶才能以此為基礎決策下一期的種植品種及規模。如果期貨市場或者其中某個期貨品種存在過度投機現象，那么期貨的價格就會受到投機力量的嚴重干擾甚至完全喪失價格發現功能，從而嚴重影響農業生產秩序，導致期貨市場的風險反向傳導至農業生產領域。2.期貨市場深度不足。期貨市場的參與者可以分成三類，即套期保值者、套利者和投機者。其中，套期保值者轉移的風險主要由投機者承擔。由于我國的農產品期貨市場規模較小、發展不夠成熟，如果“保險+期貨”模式大范圍推廣，可能導致現有期貨市場中的投機者無力承接如此巨大的價格風險轉移帶來的沖擊，致使該風險轉移機制失效，“保險+期貨”無法得到推廣，本文所述的金融支持體系也將無從談起。3.參與機構過多導致違約風險過度積累。對“保險+期貨”模式進行擴展后，參與機構增多，資金流動和風險轉移過程變得更加復雜，可能會積累大量的違約風險。比如，保險公司可能因為面臨巨災風險無力賠付等原因而導致違約；期貨公司可能因為體量小而在與保險公司的談判中處于弱勢地位，面臨保險公司對其盈利空間的擠壓，再加上場外期權不受監管，進而選擇違約；農戶和農業加工企業可能因為自身經營管理不善，無力完成原定的訂單收購而導致違約。與原有的農業風險相比，這些違約風險是在實施“保險+期貨”及其擴展模式的過程中出現的，是本文所述的金融支持體系本身的風險。如果違約風險積累到一定的程度，可能會導致該金融支持體系的自我崩潰。4.跨行業融合創新帶來的監管風險。以“保險+期貨”及其擴展模式為基礎構建的農村金融支持體系，是一套包含保險、期貨、銀行、互聯網、農業加工企業等多行業在內的、有機統一的綜合性金融體系，其涉及的監管主體將橫跨銀保監會、證監會等金融監管機構，與當前的分業監管體制存在一定矛盾，很可能導致監管出現盲區和漏洞。同時，該方案還需要各地農業、財政、扶貧等相關政府部門的配合參與，導致分管機構過多，難以厘清各自職責邊界并協調統一行動，給體系化解決方案的實施帶來巨大困難。（三）對潛在風險的應對措施。1.加快發展農產品期貨期權市場。一方面，引入更多機構投資者、培育更多合格投資者，是加快期貨市場建設，拓展農產品期貨市場深度的必要手段；另一方面，拓展期貨市場廣度，上市更多新的農產品期貨品種。此外，穩步推進農產品期貨市場對外開放，引入境外投資者，可以使境內外期貨價格趨向一致，抑制國內期貨市場的過度投機傾向。2.推出雙向承保保單。保險公司通過雙向承保，可以增加為農業加工企業提供農產品價格上漲保險，從而有效降低農企因難以承受價格上漲風險而選擇違約的概率，促進訂單農業模式健康發展。同時，雙向承保也將為期貨市場帶來更多的多頭套期保值者，有利于實現多空平衡，減少農產品價格風險對期貨市場的沖擊。3.強化保險的風險管理作用，減少市場沖擊。當前的“保險+期貨”模式中，保險公司僅僅扮演“中介”角色，將價格風險通過場外期權完全轉移給期貨市場。其實保險公司作為專業風險管理者，完全可以進行一定程度的風險自留（李亞茹等，2018）。通過自留一部分風險，既可以使保險公司保留通過保險獲取盈利的機會，又可以強化保險的風險管理作用，將一部分風險截留，減少價格風險對期貨市場造成的沖擊。4.條件成熟時可以設立中央清算平臺。針對“保險+期貨”模式擴展后參與機構增多導致違約風險積累問題，可以通過設立統一的中央清算平臺加以應對。由于該方案橫跨多個金融與非金融行業，該中央清算平臺需具備多種功能。第一，平臺應當接入所有的農產品期貨市場信息，以方便各參與機構實時查詢價格信息。第二，平臺需要接入保險公司、期貨公司、農業加工企業和其他企業的評級信息和經營情況，以方便各參與機構和監管部門進行風險評估。第三，平臺不僅需要將保險公司和期貨公司之間的場外期權交易納入清算范圍，也應當展示兩者之間進行場內期權交易的信息。第四，平臺應當展示對收入保險單、標準倉單等注冊信息。第五，如果未來開展天氣衍生品和巨災債券交易，平臺也可以將之納入清算范圍，或者接入相應交易信息。5.協調建立統一的農村金融監管和促進機制。為應對跨行業融合創新帶來的監管風險和體系化建設需要，有必要協調各有關部門建立統一的農村金融監管和促進機制。其中，為應對金融分業監管與金融融合創新的矛盾，應當由金融穩定委員會或者直接由人民銀行實施穿透式監管，以消除監管漏洞和監管盲區。此外，有必要聯合人民銀行、銀保監會、證監會、財政部、農業農村部、發展改革委等有關部門，建立一個統一的農村金融監管和促進機制，用以協調統一推進農村金融支持體系建設的相關工作，并實施統一監管。

[參考文獻]

[1]蔡勝勛，秦敏花.我國農業保險與農產品期貨市場的連接機制研究——以“保險+期貨”為例[J].農業現代化研究，2017，（3）：510~518.

[2]李亞茹等.農產品期貨價格險種設計與定價——基于隨機波動率模型的歐亞期權[J].財經科學，2018，（3）：14~28.

[3]孫字典，夏振洲.訂單農業、保險和期貨市場融合發展研究[J].金融理論與實踐，2018，（7）：68~72.

信貸企業風險管理范文篇6

隨著社會不斷發展，我國整體經濟水平也不斷提高，以公有制為主體，多種所有制并存的經濟制度也大力推進，不僅實力逐漸增強了，發展速度也在穩步加快。在新形勢下，要求變了，經濟發展注重的對象也變了，對于銀行來說，信用貸款的風險研究以及管理變成了主要關注的問題?；ヂ摼W的發展帶動了經濟市場的多元化，但在實際情況中，銀行的信貸風險依然存在很多問題，在一定程度上制約了經濟的增長。從信貸工作的流程、考察以及內部的管理，都存在很多管理方面的問題，對銀行信貸風險管理有很大的影響。從某些角度來說，在當今金融危機后時代的影響下，銀行信貸風險的管理已經不是簡單的規避風險，相反，要善于利用風險來增強資產的價值，從而使企業的經濟效益有很大的提升。在面對金融危機時，我國銀行行業的基本工作并非受到了很大的影響，這是因為受到歷史上閉關鎖國的影響，我國當前的金融市場還達不到絕對的開放，能夠在這一次危機幸免于難主要依靠針對危機出臺的政策。無論是在以前還是在未來，銀行行業總是會受到一定程度的風險，因為投資本身就是對于風險的投資，投資越多，銀行行業發展越快，風險也就越高。風險的大小，直接決定了銀行信貸的收益，想要降低風險，就要通過一系列的措施來避免風險。當前很多銀行都根據我國經濟發展形勢，通過對自身未來發展策略的制定，以期能夠與經濟建設腳步與經濟發展步伐相協調。本文以研究銀行行業信貸風險的管理為出發點，旨在探索出對于風險的正確管理方式，從而有效促進我國銀行行業的發展。

二、當前我國銀行行業風險的管理模式

（一）不良貸款出現的頻率高。在近代以來，網絡迎來了大發展的時代，同時還帶動了社會和經濟的大發展，隨著網絡和金融不斷地融合，我國的經濟呈現出了多極化的發展前景，借此機會，我國的金融行業也在不斷地創新和進步。要發展就需要大量的資金投入，由于沒有標準的信貸準側，使得我國各類商業銀行以及國有銀行都或多或少的存在著不良貸款的問題。我國堅持以公有制為主體，多種所有制共同發展的經濟制度，在遇到這些問題時，首先要從國有銀行開始管理整治，主要通過對銀行資產的質量和數量進行整治，來降低出現不良貸款的頻率。而對于商業銀行，其余額高于世界平均標準，這種整治的措施對商業銀行的效果很低，會嚴重影響銀行的收益，還會影響我國銀行整體的發展。（二）貸款模式單一。至今，銀行行業的貸款模式依舊沒有足夠的創新，銀行的利潤大部分還是依賴于貸款業務，甚至有一部分銀行總體收入的九成都是通過貸款得來的收入。這就使得我國銀行的資產運營情況單一，一旦在遇到類似于以前的種種危機，就會對銀行產生嚴重的負面作用。因此，要想有效避免風險的影響，就必須要順應時展的潮流，在我國銀行行業融入多遠化元素，自主創新，研究出更多適合于銀行行業的貸款模式，確保銀行的穩定收益，促進我國金融行業的發展。（三）銀行信貸風險的內部控制體系不健全。內部控制系統的缺陷是出現銀行信貸風險的一個重要因素，銀行信貸業務內部風險控制環節薄弱的問題普遍存在，最近的貸款欺詐銀行信貸業務，作弊現象是由于不完整的信用貸款業務，執行不到位，充分體現，并闡述當前我國銀行信貸業務內部控制的漏洞和缺陷。主要表現是內部控制制度的措施不健全和系統化的，沒有積極的信用風險識別和評估機制，內部控制措施和手段受到組織塊分割和其他影響變得支離破碎和分離手段，信用風險內部控制責任和權利不明確。根據目前對中國經濟走勢的預期，軟著陸和經濟增速放緩的可能性較大，客觀上要求銀行做好信貸風險管理工作。

三、銀行出現此類管理問題的原因

（一）我國經濟體系處于發展初期。我國一直堅持公有制和多種所有制經濟并存的經濟制度，發展至今，金融行業為了共同發展，共同進步，在堅持基本制度的同時，還要對經濟的可持續加大關注力度。經濟穩步增長是目前最為重要的管理目標，這就要求各國根據當前不同產業或產業的經濟發展情況給予支持，并且政府部門要推出相對于的政策作為規范。在現在的發展形勢下，銀行行業越來越離不開國家的整體調控，在國有產業方面，為了配合國家的扶貧策略，銀行會大幅度的改變原有的標準，但與此同時也衍生出了一系列管理的問題。自從走出國門，面向海外招商引資后，我國的經濟市場變得復雜多樣，但由于很難統一管理，在世界經濟與中國經濟的碰撞中，就明顯的感受到了我國在金融領域的不足。（二）我國銀行行業組織內部遺留的問題。到目前為止，我國銀行行業仍然沒有成型的有關信貸風險的管理體系。無法擺脫傳統管理辦法的束縛，銀行管理部門相關人員缺乏創新和鉆研精神，這也一定程度上阻礙了我國銀行行業的發展。大部分的銀行都會選擇建立以傳統管理辦法為依據的分析管理制度，使銀行總是在原地徘徊，沒有實質性的發展。銀行各部門的工作人員專業能力差，在自身的責任和義務上，認識不到位，推卸卸任的情況時有發生。還有對于銀行工作的監督力度不夠，缺乏對工作人員的約束。應付工作成為了銀行行業人員的主流。由于疏于管理，各部門在工作上聯系很少，缺乏相互配合，團隊合作的精神。（三）其他關于風險管理的問題分析。在以上的問題之外，還有很多的因素影響著對于銀行風險的管理，所以，在探索銀行行業風險的管理中，應該深入的、全方位的進行研究。我國銀行行業的工作人員對于銀行工作的積極性不夠，究其原因是銀行沒有指定相關的獎勵處罰機制，認真工作和混吃混喝具有一樣的工資待遇，很難保證一個企業長久的生存下去。要對有所貢獻的工人給予相應的獎勵，激勵他們再接再厲，再創輝煌。對于銀行行業產生負面效益的工人采取一定的處罰措施，監督他們改正錯誤，爭取為銀行創造更多的價值，同時也提升自己的素質。另外，我國銀行行業當前服務意識較差，這也嚴重限制了銀行的信貸業務，長時間管理和流程管理銀行信用風險管理將不必要的管理風險。銀行在管理自身的信貸風險時，往往只關注信貸資產的發放，而忽視了信貸資產回收風險管理的重要作用。在貸款收回的過程中，銀行依舊采取傳統的管理辦法，這樣不僅大大增加了銀行相關工作人員的任務量，也使得對回收貸款后的管理工作無法開展，影響了銀行在最佳時機控制風險。

四、對于銀行行業風險管理問題的解決策略

（一）完善經濟制度，改善銀行現狀。在經濟社會快速發展的今天，我國有關部門也要充分利用市場經濟的作用，對當前信貸風險管理存在的問題進行把握、控制和解決，能夠把銀行行業發展的現狀和經濟發展的模式統一起來。國家應根據銀行的需求制定相關的規范，對銀行工作人員采取獎勵處罰機制，設立監督機構，嚴格監督所有銀行工作人員，保證工人的目標都是以銀行的發展為準心。社會各界應該學習與貸款有關的法律，按照規章制度走合法程序，減少不良貸款出現的次數。最重要的是，為了做到更好的對市場進行控制，我國政府部門應該給相應的部門提供一定的支持，銀行要按照各界的總體發展規劃而發展，調整自己的信貸管理模式根據政策方向，分別和及時管理信貸風險，防止信貸風險管理問題。（二）完善銀行行業自身的信貸制度。首先，銀行應改變傳統的以行政區域管理模式，并根據信貸管理的特點建立一個綜合管理系統，完善銀行信貸管理制度，提高銀行工作效率。因此，信貸風險管理系統可以形成一個完整的系統，實現上、下效果，每個部門都可以互相監督和管理。其次，銀行在自身內部的管理中要采取獎勵處罰措施，要對有所貢獻的工人給予相應的獎勵，激勵他們再接再厲，再創輝煌。對于銀行行業產生負面效益的工人采取一定的處罰措施，監督他們改正錯誤，爭取為銀行創造更多的價值，同時也提升自己的素質。避免因其業務問題而帶來的銀行信貸管理風險。銀行也應該使用互聯網和其他新手段加快處理信用風險的能力，加快處理速度，以避免不必要的風險損失造成的冗長的管理時間和管理問題，這樣銀行就可以在新形勢下降低信貸風險。最后，在新形勢下，我國多元化經濟發展現狀，發展的更快的速度吸引了許多我國的很多市場，由于多種元素的融入，銀行行業更要把握時機，研究并且形成具有一定特色的新型貸款模式，在有效降低分析的同時，占據經濟大潮中的有利地位。要學習國外的管理辦法，懂得以銀行自身的條件為基礎，發展與國際接軌的銀行管理措施。認真觀察每一位客戶，對其進行分類和了解，深入研究客戶的需要，滿足客戶的需要，才可以為銀行創造價值。

五、結語

本文在互聯網的發展與帶動下正在逐步擴張，在這種形勢下就要求銀行積極對自身信貸風險管理問題進行調整，并根據新經濟的發展形勢，對信貸風險管理現狀進行分析發現，我國銀行應該積極改善自身的信用風險管理問題，抓住市場帶來的發展機遇，并針對存在的問題積極尋求解決方案，在提高自身信用管理能力的同時，促進我國金融業未來的蓬勃發展，從而推動我國整體經濟的大發展。

參考文獻：

[1]陳曦瑩.新時期銀行信貸風險管理問題的研究[J].中國市場,2018(06):91-92.

[2]郭敏.新常態下商業銀行信貸風險管理問題研究[J].價值工程,2018,37(06):99-100.

[3]朱文娟,汪于平.探析新形勢下銀行信貸風險管理的問題[J].現代經濟信息,2018(03):335.

[4]孟韜.分析當前商業銀行信貸風險管理中存在的問題及建議[J].全國流通經濟,2018(23):86-87.

[5]師興堂.商業銀行信貸風險管理存在的問題及對策分析[J].時代金融,2018(08):108+113.

[6]陳浩,唐菲,雷蕾,陳福生.大型銀行與小型銀行貸款授信偏好差異的比較研究———基于民營和科創企業融資難的實證視角[J].金融經濟,2020(03):41-49.

信貸企業風險管理范文篇7

隨著社會不斷發展，我國整體經濟水平也不斷提高，以公有制為主體，多種所有制并存的經濟制度也大力推進，不僅實力逐漸增強了，發展速度也在穩步加快。在新形勢下，要求變了，經濟發展注重的對象也變了，對于銀行來說，信用貸款的風險研究以及管理變成了主要關注的問題?；ヂ摼W的發展帶動了經濟市場的多元化，但在實際情況中，銀行的信貸風險依然存在很多問題，在一定程度上制約了經濟的增長。從信貸工作的流程、考察以及內部的管理，都存在很多管理方面的問題，對銀行信貸風險管理有很大的影響。從某些角度來說，在當今金融危機后時代的影響下，銀行信貸風險的管理已經不是簡單的規避風險，相反，要善于利用風險來增強資產的價值，從而使企業的經濟效益有很大的提升。在面對金融危機時，我國銀行行業的基本工作并非受到了很大的影響，這是因為受到歷史上閉關鎖國的影響，我國當前的金融市場還達不到絕對的開放，能夠在這一次危機幸免于難主要依靠針對危機出臺的政策。無論是在以前還是在未來，銀行行業總是會受到一定程度的風險，因為投資本身就是對于風險的投資，投資越多，銀行行業發展越快，風險也就越高。風險的大小，直接決定了銀行信貸的收益，想要降低風險，就要通過一系列的措施來避免風險。當前很多銀行都根據我國經濟發展形勢，通過對自身未來發展策略的制定，以期能夠與經濟建設腳步與經濟發展步伐相協調。本文以研究銀行行業信貸風險的管理為出發點，旨在探索出對于風險的正確管理方式，從而有效促進我國銀行行業的發展。

二、當前我國銀行行業風險的管理模式

（一）不良貸款出現的頻率高。在近代以來，網絡迎來了大發展的時代，同時還帶動了社會和經濟的大發展，隨著網絡和金融不斷地融合，我國的經濟呈現出了多極化的發展前景，借此機會，我國的金融行業也在不斷地創新和進步。要發展就需要大量的資金投入，由于沒有標準的信貸準側，使得我國各類商業銀行以及國有銀行都或多或少的存在著不良貸款的問題。我國堅持以公有制為主體，多種所有制共同發展的經濟制度，在遇到這些問題時，首先要從國有銀行開始管理整治，主要通過對銀行資產的質量和數量進行整治，來降低出現不良貸款的頻率。而對于商業銀行，其余額高于世界平均標準，這種整治的措施對商業銀行的效果很低，會嚴重影響銀行的收益，還會影響我國銀行整體的發展。（二）貸款模式單一。至今，銀行行業的貸款模式依舊沒有足夠的創新，銀行的利潤大部分還是依賴于貸款業務，甚至有一部分銀行總體收入的九成都是通過貸款得來的收入。這就使得我國銀行的資產運營情況單一，一旦在遇到類似于以前的種種危機，就會對銀行產生嚴重的負面作用。因此，要想有效避免風險的影響，就必須要順應時展的潮流，在我國銀行行業融入多遠化元素，自主創新，研究出更多適合于銀行行業的貸款模式，確保銀行的穩定收益，促進我國金融行業的發展。（三）銀行信貸風險的內部控制體系。不健全內部控制系統的缺陷是出現銀行信貸風險的一個重要因素，銀行信貸業務內部風險控制環節薄弱的問題普遍存在，最近的貸款欺詐銀行信貸業務，作弊現象是由于不完整的信用貸款業務，執行不到位，充分體現，并闡述當前我國銀行信貸業務內部控制的漏洞和缺陷。主要表現是內部控制制度的措施不健全和系統化的，沒有積極的信用風險識別和評估機制，內部控制措施和手段受到組織塊分割和其他影響變得支離破碎和分離手段，信用風險內部控制責任和權利不明確。根據目前對中國經濟走勢的預期，軟著陸和經濟增速放緩的可能性較大，客觀上要求銀行做好信貸風險管理工作。

三、銀行出現此類管理問題的原因

（一）我國經濟體系處于發展初期。我國一直堅持公有制和多種所有制經濟并存的經濟制度，發展至今，金融行業為了共同發展，共同進步，在堅持基本制度的同時，還要對經濟的可持續加大關注力度。經濟穩步增長是目前最為重要的管理目標，這就要求各國根據當前不同產業或產業的經濟發展情況給予支持，并且政府部門要推出相對于的政策作為規范。在現在的發展形勢下，銀行行業越來越離不開國家的整體調控，在國有產業方面，為了配合國家的扶貧策略，銀行會大幅度的改變原有的標準，但與此同時也衍生出了一系列管理的問題。自從走出國門，面向海外招商引資后，我國的經濟市場變得復雜多樣，但由于很難統一管理，在世界經濟與中國經濟的碰撞中，就明顯的感受到了我國在金融領域的不足。（二）我國銀行行業組織內部遺留的問題。到目前為止，我國銀行行業仍然沒有成型的有關信貸風險的管理體系。無法擺脫傳統管理辦法的束縛，銀行管理部門相關人員缺乏創新和鉆研精神，這也一定程度上阻礙了我國銀行行業的發展。大部分的銀行都會選擇建立以傳統管理辦法為依據的分析管理制度，使銀行總是在原地徘徊，沒有實質性的發展。銀行各部門的工作人員專業能力差，在自身的責任和義務上，認識不到位，推卸卸任的情況時有發生。還有對于銀行工作的監督力度不夠，缺乏對工作人員的約束。應付工作成為了銀行行業人員的主流。由于疏于管理，各部門在工作上聯系很少，缺乏相互配合，團隊合作的精神。（三）其他關于風險管理的問題分析。在以上的問題之外，還有很多的因素影響著對于銀行風險的管理，所以，在探索銀行行業風險的管理中，應該深入的、全方位的進行研究。我國銀行行業的工作人員對于銀行工作的積極性不夠，究其原因是銀行沒有指定相關的獎勵處罰機制，認真工作和混吃混喝具有一樣的工資待遇，很難保證一個企業長久的生存下去。要對有所貢獻的工人給予相應的獎勵，激勵他們再接再厲，再創輝煌。對于銀行行業產生負面效益的工人采取一定的處罰措施，監督他們改正錯誤，爭取為銀行創造更多的價值，同時也提升自己的素質。另外，我國銀行行業當前服務意識較差，這也嚴重限制了銀行的信貸業務，長時間管理和流程管理銀行信用風險管理將不必要的管理風險。銀行在管理自身的信貸風險時，往往只關注信貸資產的發放，而忽視了信貸資產回收風險管理的重要作用。在貸款收回的過程中，銀行依舊采取傳統的管理辦法，這樣不僅大大增加了銀行相關工作人員的任務量，也使得對回收貸款后的管理工作無法開展，影響了銀行在最佳時機控制風險。

四、對于銀行行業風險管理問題的解決策略

（一）完善經濟制度，改善銀行現狀。在經濟社會快速發展的今天，我國有關部門也要充分利用市場經濟的作用，對當前信貸風險管理存在的問題進行把握、控制和解決，能夠把銀行行業發展的現狀和經濟發展的模式統一起來。國家應根據銀行的需求制定相關的規范，對銀行工作人員采取獎勵處罰機制，設立監督機構，嚴格監督所有銀行工作人員，保證工人的目標都是以銀行的發展為準心。社會各界應該學習與貸款有關的法律，按照規章制度走合法程序，減少不良貸款出現的次數。最重要的是，為了做到更好的對市場進行控制，我國政府部門應該給相應的部門提供一定的支持，銀行要按照各界的總體發展規劃而發展，調整自己的信貸管理模式根據政策方向，分別和及時管理信貸風險，防止信貸風險管理問題。（二）完善銀行行業自身的信貸制度。先，銀行應改變傳統的以行政區域管理模式，并根據信貸管理的特點建立一個綜合管理系統，完善銀行信貸管理制度，提高銀行工作效率。因此，信貸風險管理系統可以形成一個完整的系統，實現上、下效果，每個部門都可以互相監督和管理。其次，銀行在自身內部的管理中要采取獎勵處罰措施，要對有所貢獻的工人給予相應的獎勵，激勵他們再接再厲，再創輝煌。對于銀行行業產生負面效益的工人采取一定的處罰措施，監督他們改正錯誤，爭取為銀行創造更多的價值，同時也提升自己的素質。避免因其業務問題而帶來的銀行信貸管理風險。銀行也應該使用互聯網和其他新手段加快處理信用風險的能力，加快處理速度，以避免不必要的風險損失造成的冗長的管理時間和管理問題，這樣銀行就可以在新形勢下降低信貸風險。最后，在新形勢下，我國多元化經濟發展現狀，發展的更快的速度吸引了許多我國的很多市場，由于多種元素的融入，銀行行業更要把握時機，研究并且形成具有一定特色的新型貸款模式，在有效降低分析的同時，占據經濟大潮中的有利地位。要學習國外的管理辦法，懂得以銀行自身的條件為基礎，發展與國際接軌的銀行管理措施。認真觀察每一位客戶，對其進行分類和了解，深入研究客戶的需要，滿足客戶的需要，才可以為銀行創造價值。

五、結語

本文在互聯網的發展與帶動下正在逐步擴張，在這種形勢下就要求銀行積極對自身信貸風險管理問題進行調整，并根據新經濟的發展形勢，對信貸風險管理現狀進行分析發現，我國銀行應該積極改善自身的信用風險管理問題，抓住市場帶來的發展機遇，并針對存在的問題積極尋求解決方案，在提高自身信用管理能力的同時，促進我國金融業未來的蓬勃發展，從而推動我國整體經濟的大發展。

參考文獻：

[1]陳曦瑩.新時期銀行信貸風險管理問題的研究[J].中國市場,2018(06):91-92.

[2]郭敏.新常態下商業銀行信貸風險管理問題研究[J].價值工程,2018,37(06):99-100.

[3]朱文娟,汪于平.探析新形勢下銀行信貸風險管理的問題[J].現代經濟信息,2018(03):335.

[4]孟韜.分析當前商業銀行信貸風險管理中存在的問題及建議[J].全國流通經濟,2018(23):86-87.

[5]師興堂.商業銀行信貸風險管理存在的問題及對策分析[J].時代金融,2018(08):108+113.

[6]陳浩,唐菲,雷蕾,陳福生.大型銀行與小型銀行貸款授信偏好差異的比較研究———基于民營和科創企業融資難的實證視角[J].金融經濟,2020(03):41-49.

信貸企業風險管理范文篇8

在我國現有的金融體系下，利率可以較為直觀地反映我國目前的經濟發展狀況，利率的變化和波動也直接影響我國商業銀行的運行，并對我國金融形勢的總體走向產生影響。當前，我國利率市場化的進程正在不斷加快，在這種條件下金融市場中的不確定因素增多，我國的商業銀行如何通過科學的方法進行風險的管控是其當下應當解決的首要問題之一。

一、利率市場化的定義

利率市場化包括利率決定、利率傳導、利率結構和利率管理的市場化。利率市場化就是要逐步消除央行對資本市場的各種不合理管制，各金融機構根據自己對資本市場中資金供求狀況的判斷來自主調節利率水平，最終形成以中央銀行基準利率為基礎，以貨幣市場利率為中介，由市場供求決定金融機構存貸款利率的市場利率體系和利率形成機制。利率簡單來說就是利潤率，是金融體系中用來衡量一個企業或者財團單位投資所創造經濟效益的手段。我國實行的是中國特色社會市場經濟體制，這一經濟體制與一般市場經濟體制最大的不同在于政府對經濟的干預能力。在我國的市場經濟體制中，國家可以通過一定的手段干預經濟的發展，國家在市場經濟體制中充當的是掌舵者的角色，既要充分地發揮市場經濟體制對社會資源配置的優化作用，又要通過科學的經濟干預手段促進經濟的持續健康發展，保證我國金融市場的穩定，避免發生周期性金融危機。而在保證金融市場的穩定方面，商業銀行無疑是金融體制中最關鍵的一環。商業銀行是進行金融業務的主體，在金融市場中有著不可替代的作用，因此銀行對利率的調整直接關系到金融市場的穩定，影響我國各行業的發展。

二、利率對我國商業銀行的影響

在我國的市場經濟體制下，利率的控制是由我國主要的商業銀行來完成的，而我國的主要商業銀行業務集中在國有的大型商業銀行，因此我國的金融市場的利率調整很大程度上取決于國家對經濟的調控。但這種以國家主導的調控方式不夠靈活，調控機制難以適應多變的經濟市場變化，使我國的利率難以維持到合理的水平。市場經濟體制的核心就是通過市場各行之間的競爭實現配置的優化，從而保證市場金融環境的穩定。運用市場這一調控手段將優勢的資源整合到可以產生較大價值的行業或是企業，從而提升市場的經濟產出量。相比于國家管制下的利率調控機制，利率市場化可以更加準確快速地實現資源配置的調整。從商業銀行的角度來說，銀行吸納存款并將這些存款用于其他行業的投資，其盈利的主要來源便是存款與其他行業投資間的利率差，因此銀行要想保持盈利就要準確的預估在外投資的風險，并計算存款與投資之間的利率差，從而實現利益的最大化。在金融市場中，投資回報率的高低取決于經濟的發展形勢，如果經濟發展較快那么投資回報率自然就高，如果經濟發展低迷就會導致投資回報率降低，投資回報率在銀行的直接體現就是貸款利率。在我國由于經濟發展受到國家宏觀調控的影響，因此會實行有計劃的增長，因此投資的回報率不會一直居高不下也不會持續的低迷，在這種情況下商業銀行投資的風險較小，盈利空間也比較可觀。但這種以國家調控為主的經濟發展方式對我國當前的經濟發展形勢來說并不相適應，在經濟全球化的大潮下我國正逐步改革現有的經濟管理體制，逐漸放寬國家對經濟的管制力度以求充分發揮市場對經濟的調控作用。這也就表明我國會逐步放寬對市場投資利潤回報率的管制，利率市場化進程必然會是我國未來經濟的發展方向。而利率市場化會導致利率受市場經濟的影響程度加深，經濟的發展狀況將直接影響利率，造成利率的波動，從而影響我國商業銀行在外的投資活動，并給銀行的貸款業務帶來不可控的風險。利率的市場化可以為我國的相關行業提供一個公平競爭的平臺，對銀行來說利率的市場化可以提升我國金融市場交易的透明度，凈化金融市場環境，這對我國的商業銀行來說是一次機遇同時也是一個挑戰。政府放開對資金利率的干預可以使我國商業銀行自由地掌控自身的利率，從而提升自身的利潤空間，在這種情況下商業銀行只有準確地把握金融市場的走向才能提升自身效益。

三、我國利率市場化進程和現狀

由于我國實行的是中國特色社會主義市場經濟體制，采用的是政府干預與市場調節共同作用經濟發展方式，這種經濟發展方式可以保證我國經濟持續健康的發展，最大程度的降低資本主義市場周期性經濟危機給國內經濟帶來的影響。在我國政府的干預下我國經濟取得了舉世矚目的成就，但就目前我國的經濟發展體制而言這種國家干預經濟的經濟發展方式也漸漸暴露出其不足之處。首先在經濟全球化的大背景下我國必須要與國際接軌，將市場作為主導對社會資源進行調控可以較大地提升我國經濟發展的速度，適合我國當前經濟的發展情況。因此我國正逐步放寬對經濟的干預政策，充分發揮市場對資源調控作用，使經濟體制更加靈活，提升社會資源資金的利用率，促進我國經濟的發展。當前我國在利率市場化方面還處在摸索的階段，我國的相關部門正積極地借鑒國外市場經濟的發展經驗，取長補短結合自身的實際制定合適的經濟發展政策，實現利率的市場化。我國正處在一個經濟體制的變革期，在這個階段經濟發展的不確定因素逐漸增多。因此我國相關部門應加強金融市場的監管力度，既要充分發揮市場對經濟的調控作用逐漸地實行放權，又要通過科學的方法發揮政府對我國市場經濟的調控作用，保證我國經濟持續健康的發展。利率的市場化會給我國的金融市場帶來很多不確定的因素，但同時又可以凈化我國的市場環境促進金融創新，因此利率市場化是一把雙刃劍，我國政府應當認識到這一點，加快相關經濟制度的立法，使我國金融市場逐漸走向成熟。

四、商業銀行風險管理的方法

1．進行科學的風險計量。隨著利率市場化逐步深入，我國金融市場的不確定因素正不斷增多，在這種情況下我國的商業銀行應當提高警惕，并對自身的風險計量方式進行優化。商業銀行對風險進行計量的基礎是對風險的識別和認識，我國商業銀行應當實時地警惕投資帶來的風險，通過擴充風險計量模型來提升銀行對風險的識別度。通過風險模型銀行的管理者可以清楚地計算風險發生的幾率，并對風險可能帶來的后果進行分析。而對于利率風險管理常用的方法是缺口分析法，缺口分析法簡言之就是把商業銀行所有生息資產和計息負債按照重新定價的期限劃分為不同的時間段。在每個時間段內用利率敏感性生息資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務的頭寸，就得到了該段時間內重新定價的“缺口”。

2．科學地利用利率風險管理理論。在國外，利率的風險控制已經形成了較為成熟的理論體系，我國銀行應當積極的借鑒這一理論體系。這一理論體系是以資產管理理論、負債管理理論、綜合管理理論為基礎發展起來的一種較為完善的銀行利率風險管理體制。這一理論主要從銀行的內部和外部對銀行的利率風險進行分析。對于銀行內部而言，可以給銀行帶來利率風險的是銀行自身的負資產，主要來源于銀行的一些高風險的業務，這些業務以銀行的貸款服務居多，這將極大程度上提升銀行運營資產的風險，而面對這種形勢銀行除了要對自身的業務進行合理的清算外，還在當前的金融體制框架下進行合理的風險控制，實現銀行業務的科學的發展。例如可以運用資產債券化的方式將這些資產投放市場，為銀行減少損失。而銀行的外部措施主要是通過一些金融措施降低銀行的投資風險，例如與合作方簽訂利率遠期協議、利率期貨、利率期權等方式降低銀行的利率風險。

3．利用金融衍生工具。金融衍生工具是在金融體制發展逐步完善的今天所衍生出來的一種新型的金融工具，是目前一些較為成熟的金融策略的總稱。我國銀行在金融衍生工具的利用上還存在較多問題，由于我國較為落后的金融管理體制造成我國銀行對金融衍生工具認識并不到位，并不擅長運用金融衍生工具規避風險。因此我國銀行應當重視金融衍生工具的使用，積極利用國際市場，并培育發展國內市場，為衍生金融工具的發展創造條件，奠定基礎。目前我國的期貨期權市場發展比較完善，商業銀行可以使用利率期貨和利率期權在人民幣市場上進行利率風險的規避。

五、結語

隨著我國金融市場體制的不斷完善，我國的利率市場化進程也在不斷加快。利率市場化對我國商業銀行來說既是機遇也是挑戰，我國銀行應當重視利率風險分析，并將利率風險分析作為銀行的常態化機制之一，時刻警惕，并靈活地利用金融工具來規避風險。

作者:拜婷 單位:鄭州航空工業管理學院

第二篇：統計測量法在我國商業銀行操風險管理中的應用

一、我國商業銀行操作風險現狀分析

從目前國內商業銀行操作風險的主要損失類型來看，由內部欺詐所造成的操作風險損失占比最高，約占全部操作風險損失的68.05%，其次為外部欺詐，占比約為22.99%。由此可見，商業銀行內部控制機制在當前操作風險控制中占有非常重要的地位，我國商業銀行內部控制機制還存在較大的缺陷，業務開拓和內部控制制度的設定缺乏同步性，因此很容易引發業務操作風險。從業務類型上來看，商業銀行在整個金融體系中所產生的操作風險頻率較高，其風險事件發生頻率高達32.75%。相關調查顯示，商業銀行的支付與清算業務存在較大的風險隱患，其風險損失以及發生的頻率均遠遠高于其他業務部門，從原因上來看，這主要與商業銀行發展歷史較短，產品和業務內容缺乏創新有關。

二、統計測量法基本原理與思路

統計測量法是一種基于計量統計學的現代風險管理和控制方法，在具體實施過程中，統計測量法不再僅僅依賴于銀行風險管理理念，而是將計量統計學和現代風險管理理論相結合，對銀行業務流程中的操作風險按照其風險級別和發生頻率等進行系統管理和控制。在傳統的采用高級計量法對銀行操作風險進行控制過程中，往往會存在銀行操作風險損失數據和建模要求無法正確匹配的問題，因此對銀行風險損失的計量無法和高頻低損事件的管理有機結合，因此，傳統的高級計量法在商業銀行操作風險控制管理中尚不能充分發揮作用。統計測量法夠通過統計分析得出商業銀行在業務操作過程中事件發生的概率，因此能對商業銀行的操作風險進行詳細分類與定性，判斷哪些為高頻低損風險事件，哪些為無損失事件，并對其發生概率進行統計計算，實現統計測量的目的。根據統計測量的結果，對相關信息進行總結歸納，從中分析得出導致銀行操作風險的因素及其分布規律，每種因素所造成的操作風險損失及其發生概率。最后采用抽樣調查的方法針對樣本數據進行測試、分析和評價，確定銀行業務操作過程中的風險點。

三、統計測量法在我國商業銀行操作風險控制中的具體實施

（一）合理劃分和梳理商業銀行業務流程。在統計測量法具體實施之前首先應該對商業銀行的具體業務流程進行分析定義，明確各個部門、各個產品條線以及各個業務板塊之間的相互關系，尤其要區分經營機構和管理機構二者之間的區別和聯系。商業銀行業務流程的劃分和梳理是實施統計測量法的基礎和前提，應遵循由上而下、層層分解的原則合理劃分其業務流程，明確管理流程、監督評價流程以及系統支持保障流程，必要的情況下對每一個流程中的具體環節再進行細分，最終形成比較詳細的銀行業務流程圖。

（二）商業銀行操作風險識別和風險等級評估。管理和控制商業銀行操作風險首先要對銀行操作風險進行識別和分析，對其風險損失進行評估，明確操作風險的成因以及影響因素。商業銀行操作風險的識別與評估是構建銀行操作風險測量體系的關鍵環節。首先，風險識別與評估人員應結合已有的操作風險經驗對商業銀行操作風險進行識別和分析，以銀行經濟效益為中心對操作風險的影響因素和潛在的隱患進行綜合分析。

（三）制定詳細的商業銀行操作風險測量計劃。在風險統計測量具體實施之前應形成詳細完備的操作風險測量計劃，其中包括統計測量的整體計劃以及具體的設計抽樣方案等等。在制定整體統計測量計劃時應充分參考操作風險的評估以及等級，結合相關操作經驗形成對銀行操作風險的全面覆蓋，對操作風險隱患和風險點進行全面分析，尤其是高頻風險區域應制定具體的檢查計劃。與此同時，風險測量的抽樣設計方案必須根據具體控制風險點的性質制定針對性較強的統一的科學的設計方案，以保障方案的科學性和可操作性。綜上所述，統計測量法在商業銀行操作風險管理和控制中具有一定優勢，能夠全面系統的歸納和總結商業銀行操作風險的成因和影響因素，對提高商業銀行操作風險管理水平以及降低操作風險發生概率具有積極的作用。

作者:劉雅齋 單位:天津銀行唐山分行授信管理部

第三篇：利率市場化對商業銀行風險管理的影響

1市場背景

2015年10月23日，中國人民銀行宣布，自2015年10月24日起，下調金融機構人民幣貸款和存款基準利率，以進一步降低社會融資成本。同時，對商業銀行和農村合作金融機構等不再設置存款利率浮動上限，并抓緊完善利率的市場化形成和調控機制，加強央行對利率體系的調控和監督指導，提高貨幣政策傳導效率[1]。在中國人民銀行的宣告中除了降低利率，最大的焦點在于不再設置存款利率浮動上限，這標志著中國金融改革的提速，以及利率市場化的改革完成。利率的放開，將給商業銀行帶來新一輪的挑戰和發展機遇。

2利率市場化改革原因

2.1推動經濟增長方式的轉變

我國經濟處在新舊產業和發展動能轉換接續關鍵期，為了更充分地發揮市場優化資源配置的決定性作用，推動經濟增長方式轉變，需要加快推進利率市場化改革。

2.2互聯網金融產品的迅速發展

近年來科技進步、互聯網發展以及互聯網與金融的不斷融合，一些創新型的互聯網金融理財產品迅速發展，對商業銀行存款的分流作用日益明顯，存款利率管制的效果趨于弱化，對加快推進利率市場化改革提出了迫切要求。2013年上半年阿里巴巴的互聯網金融理財產品“余額寶”正式推出，受到了眾多投資者的青睞，余額寶投資規模迅速發展，推出僅一年時間融資規模便超過了5000億，兩年甚至已突破7000億，分流了巨大額度的商業銀行存款。余額寶成功推出后，各大互聯網巨頭紛紛效仿推出的相似網絡金融理財產品，其中參與競爭的包括騰訊、百度、網易、京東等公司，互聯網金融理財產品以收益高、存取方便、無投資風險的優勢吸引了眾多的互聯網客戶進行投資，其影響輻射面越來越廣，造成了銀行存款大量流失進入互聯網理財產品的局面，因此銀行的理財產品面臨著歷史性的挑戰。

2.3物價漲幅、市場利率呈下行趨勢

踏入2014年底以來，央行已經六次下調了金融機構人民幣貸款和存款基準利率。自2015年10月24日起，金融機構一年期貸款基準利率下調0.25個百分點至4.35%；一年期存款基準利率下調0.25個百分點至1.5%；市場利率呈持續下行的趨勢。國內的居民消費價格指數也呈現保持低位運行狀態，2015年全年每個月的CPI指數同比漲幅基本保持在1%-2%之間，物價漲幅保持低位。國際國內實踐都表明，存款利率市場化改革最好在物價下行、降息周期中進行，這樣存貸款定價不易因放松管制而顯著上升。當前，我國物價漲幅持續處于低位，市場資金利率呈持續下行趨勢，這一境況也為放開存款利率上限提供了較好的外部環境和時間窗口。

3對商業銀行風險管理的影響

3.1對銀行內部管理的影響

利率市場化將導致利率風險管理難度加大。利率市場化的實施導致商業銀行在金融市場中的利率變動的幅度和頻率均較大。在利率市場化實施后，商業銀行應該根據市場局勢的變動，盡快制定一套利率動態調整的定價管理機制，加強對銀行的風險管理，以應對市場的快速變化。利率動態調整的定價管理機制是一套技術水平要求較高、系統性比較強的工作。銀行內部各級別的管理人員的意識必須有所轉變，才能適應當前的形勢變化。因此商業銀行要積極籌備專門的利率風險管理的組織機構，并儲備利率風險管理的專業性管理人才。

3.2對銀行存貸款利率基本點制定的影響

目前，我國商業銀行的主要利潤是依靠存款和貸款的差價來賺取的，利率市場化必然會對銀行產生諸多不穩定因素。在各銀行競爭日漸激烈的背景下，商業銀行的存貸比將會有所提高。主要表現在利率上行時存款利率的漲幅高于貸款利率的漲幅，或者利率下行時存款利率的跌幅低于貸款利率的跌幅上，無論哪一種情況，利率的存貸差額都將收窄，銀行的資金成本都將上升，銀行的利潤率都將降低。因此，利率市場化從整體上將加大了商業銀行之間的競爭，阻礙了銀行的發展。[5]存貸款利率的降低以及存貸款的利率差的收窄都是一個不可逆的趨勢。所以銀行對存貸款利率基點的制定尤為重要，將迫切要求商業銀行在定價方式、定價程序、定價策略上做出調整以應對行業間的競爭，對銀行決策層的要求更高，商業銀行的定價風險更大。

3.3對銀行金融創新的影響

利率市場化的發展有利于銀行的金融創新，給商業銀行的金融衍生產品創新在客觀上創造了條件以及動力。利率放開后，商業銀行被賦予了資金運作定價的主動權，這在客觀上給商業銀行進行金融創新提供了可能性。[6]由于互聯網金融理財產品的快速發展，商業銀行需要同時應對互聯網金融產品以及同行業間金融創新產品的競爭，這些都將為商業銀行從事金融創新產生強大的動力。商業銀行只有通過持續有效的金融創新行為才能規避利率市場化帶來的競爭壓力，為資產提供增值、保值的機會。

3.4對銀行客戶結構的影響

商業銀行在實際貸款中往往對優質客戶給予較為優惠的貸款利率，對風險評價較大的客戶給予一定的上浮比例，以增加回報率來補償貸款風險。利率市場化以后，這一差異化的貸款管理將進一步的細化，并對客戶進行精確的定位。銀行對客戶往來的所有業務都將進行更全面的分析，對每一種類的客戶對其資金狀況、違約成本、管理費用等因素的綜合考慮下給予不同的貸款利率，以吸引重點優質客戶和加大高風險客戶的利率補償，分層次的客戶管理可以推動銀行客戶的結構優化。

4商業銀行的應對對策

4.1加強銀行內部管理

要加強內部管理，銀行首先自己必須加強對利率風險管理的重視強度，將利率風險管理提升到銀行的戰略高度上。其次商業銀行需要加強內部人才管理，積極儲備利率風險管理的專業性管理人才，使用先進的管理理念、管理技術和工具來增加銀行的競爭力。同時借鑒國外先進成功的風險管理經驗，大力吸收國外先進利率風險管理的人才，加強專業人才多面性的培養，全面加強人才建設，建立一只專業性的風險管理人才團隊以應對風險。

4.2建立健全利率管理機制

商業銀行的利率定價自主權變大，利率風險管理首先需要將利率的定價機制進行完善，包括存款利率管理和貸款利率管理。在存款定價過程中，需要注意存款定價要根據當前的金融市場的變化進行調整，商業銀行需要根據客戶層次、區域、信譽等因素進行綜合考慮，制定差異性的存款利率，才能創新金融產品的銷售策略。貸款定價也需要根據客戶的行業、資金情況等進行綜合分析，以差別化定價為原則，開展合理、完善的貸款定價機制。其次需要構建多層次的利率風險管理機制。包括建立完善的風險預警機制、風險規避機制、風險補償機制等等。每個機制均需要構建一套結合自身情況的指標體系，對數據進行完善的分析，為利率風險管理決策提供真實可靠的數據基礎。

4.3開發新產品規避利率風險

隨著利率市場化的發展逐漸深入，利率的變動將越來越頻繁，利率的變動將影響企業、銀行的收益率等，因此銀行必須持續開發新產品，提供創新工具，逐步開辦遠期利率協議、利率互換、利率上下限等業務，為企業和銀行提供更多的風險管理工具，以規避利率風險。[8]同時面對互聯網金融產品和同行業理財產品的挑戰，銀行必須積極進行金融產品創新，開發更多元化品種的理財產品以吸引客戶進行投資，逐步將流失的存款吸引回來?？傊?，在利率市場化正式啟動的市場背景下，本文總結了央行在當下進行利率市場化的原因，分析了對商業銀行內部管理、客戶結構、創新問題等的影響。結合利率市場化的影響分析銀行的應對策略，包括應該建立健全管理機制、創新以規避風險等方面，為商業銀行業應對利率市場化提出了相對較為合理和全面的意見和建議，對于促進銀行健康發展等具有較為現實的意義。

作者:劉軼文 單位:深圳大學

第四篇：我國商業銀行風險管理對策

隨著我國金融體制改革的的不斷深入，建行等大型商業銀行不論是公司管理結構、內部風險控制，還是在經營績效方面都取得了優異的成績。與此同時，多數商業銀行一味追求規模擴張和效益擴大，忽略必要的風險管理，給商業銀行管理帶來嚴重的風險隱患。

一、我國銀行風險的表現形式

（一）信用風險

信用風險是指借款單位或借款人由于種種因素的影響未能及時償還債務或銀行貸款，致使銀行遭受損失的可能性，信用風險是導致銀行破產的最主要原因。信用風險突出表現為銀行資產信貸的質量問題。信用風險主要來源于貸款帶來的風險，此外，商業銀行的股權、債券等金融業務也都在不同程度上存在著信用風險問題。

（二）操作風險

操作風險是指由于經營過程中的失誤或經營支持系統的失敗而引發的風險，包括人為過失、系統設計缺陷、操作業務中斷、惡意破壞、欺詐、由自然災害引發的失誤等。眾多操作風險形式中最常見、最主要的是銀行內部的欺詐行為，這主要是由于銀行內部管理水平較低造成的。

（三）流動性風險

流動性風險是指銀行因不能及時支付負債或履行應盡義務而產生的風險。隨著我國銀行市場的不斷開放，銀行之間的競爭越來越激烈，銀行之間一般以加速發放貸款的方式提高競爭力。在不良貸款要素影響下，若是銀行對流動性風險的治理和監控力度不足，很容易引發支付危機。目前，一些城市和鄉村信用社等中小金融機構由于管理不善等各種原因，導致不良貸款率偏高，資金支付困難的情況隨時都會發生。

（四）利率和匯率風險

隨著國際金融一體化局勢的出現以及金融衍生品工具的不斷發展，我國銀行業將不可避免地面對利率或匯率在國際市場中的變化而帶來的市場風險。國際金融市場匯率的頻繁變化，將會對外匯資產價值及外匯負債價值產生直接影響，也會給經營外交易的商業銀行和具有大量外匯資產的金融機構帶來匯率風險的危害。自八十年代起大幅度下調的人民幣對美元匯率使企業面臨利潤不及匯率下調幅度帶來的損失的困境，企業外匯貸款償還能力急劇降低，致使商業銀行外匯信貸業務經受極高的風險。

（五）財務風險

財務風險表現為商業銀行存在資本金嚴重不足和銀行經營利潤明盈實虧兩個問題。目前，我國商業銀行的資本充足率為6%左右，低于8%的國際最低標準。此外，我國商業銀行采用的財務制度將應當收取但尚未收取的利息視作收入的一部分，而這一部分利息金額是相當巨大的。資本金充足率過低和未在收入中扣除應收未收利息導致的虛盈實虧，使得我國商業銀行對風險的抵抗能力日益下降。

二、商業銀行風險管理的宏觀對策

（一）營造良好的外部環境

健全和完善各項法律法規。這需要立法機關在全面、系統的調查研究的基礎上，認真修改和完善現有法律法規。同時，實施有效監管，盡早發現問題并做出迅速反應，發揮風險預警功能。要實現合規性監管和風險監管、風險預警和事后監管相統一的目標，銀監會就應該把商業銀行的自我約束機制以及內部控制度落實情況作為監督管理的重心:一是督促商業銀行完善內控制度；二是是建立考核、檢測、評價體系；三是建立信息披露制度；四是建立商業銀行高管問責制度。

（二）完善銀行的公司治理結構

完善公司治理結構，實現所有權和經營權分離，從源頭運用體制、技術創新來防范化解銀行風險，確保企業自身利益。由股東大會按照科學的選聘機制選取合格的董事，建立適合銀行自發展戰略的董事會，優化董事會組成機構，提高獨立董事比例。建立各種專門委員會對董事會負責，授予董事會決策和監督的絕對權力，使董事會能真正獨立于銀行管理層。精簡機構，壓縮管理分層。當今我國商業銀行執行的是總行-省級分行-市級分行-支行辦事處（分理處）-儲蓄所的階層管理體制。這種管理體制一旦發生風險，責任追究環節繁冗復雜，無法保證制度順暢的執行。同時，總行與省級分行、市級分行并存會致使職權分散，造成人力系統改革失衡等連鎖問題。商業銀行重組過程中適當減少管理層次和機構，不但可以改善各級機構業務割據、溝通缺失等問題，更可以明確責任、提高管理效率。

（三）建立科學的風險管理框架

根據商業銀行所處的經濟環境、股東風險偏好等因素制定明確的短期和長期風險管理策略，具體包括風險管理目標、風險方法、風險管理原則和資本金管理規劃等。創建獨立的風險管理組織框架。我國商業銀行應拋棄原有的行政設置和管理模式，建立包括決策、實施、執行以及監督等部門在內的垂直式風險管理組織框架，從而保證風險管理策略能夠正常實施。風險管理總部負責執行政策并組織實行，稽核部門或風險管理總部派出機構應全面監督風險管理政策是否按照制度執行，以保證制度的有效性。制定全面、完善的風險管理流程。應修改已不適應當前市場經濟環境的風險管理流程，運用先進的理念來識別風險、度量風險，對可控風險進行決策并按照制度執行，對不可控風險則應設法將損失降至最低點。

三、商業銀行風險管理微觀對策

（一）加強信用風險管理

商業銀行需要以市場為導向，從軟件、硬件兩個方面完善信息評審制度:一方面，提高信貸人員的綜合素質，把思想道德品質高、業務能力強的員工充實到貸款項目評審崗位；另一方面，要構建安全快捷的信息網絡，保證總行到支行可聯網作業、信息共享。

1.完善信貸風險監控機制。商業銀行應盡快采用國際上通用的風險分類方法，使得銀行管理層盡早發現貸款風險并采取有效措施進行防范。同時，充分考慮影響還款人的各種因素，注重還款人的還貸能力，從而避免做出錯誤判斷。明確崗位職責，加大稽查監督力度。完善銀行內部控制制度，建起一個完善的組織結構，在一些重要的部門和崗位中建立監督體系，在業務處理一線使用雙人、雙職、雙責的做事體系，實現對各個部門、各項業務的有效監督管理。

2.將責任制引入信貸決策體系。即“誰決策、誰負責”，信貸決策時當前應該綜合考慮貸款額度、貸款的用途，進一步明確責任權限，推舉或者任命一個負責人。決策信貸的審查委員會對信貸方案進行討論并最終做出決策。

3.建立并不斷更新風險預警系統。首先，應該正確分析風險的起因及組成，明確風險產生的要素以及風險點。其次，應當對風險進行判斷，識別每項業務有可能存在的風險，并計算出風險發生的幾率及產生的后果。最后，對可能發生的風險應及早設計出應對對策。

4.優化銀行貸款資產結構，實行貸款資產分散化、多樣化。貸款內部、地區、幣種、期限等均采用分散化、多樣化的形式，保證各種貸款具有不相關性，從而使貸款風險大大降低。

5.建立風險補償機制。一是建立各種行之有效的保險措施，通過這些保險措施來保護商業銀行自有資產和旗下資金、證券等其他財產的安全完整；二是制定各種可預見事件、風險、自然災害的有效應急舉措；三是完善呆壞賬認定、核銷制度，從而減小我國商業銀行的經營負擔。

（二）加強利率風險管理

1.提高資產負債管理水平。利率市場化后，增加負債、減少資產、降低所有者投資等方式會對銀行的經營產生不利的影響。銀行資金存在的缺口絕對值越大，銀行遭受的利率風險就越大。銀行調整負債結構、數量以及期限等各種因素，將利率敏感性資產同負債相匹配，從而避免利率波動帶來的損失。我國商業銀行應擴大資金來源以及營運渠道，強化資產負債期限調節能力，不斷提高資產負債管理水平。首先，要爭取主動性負債去調整負債結構，如向人民銀行申請再貼現、同業拆借等方法。同時，還應當增加自有資金比例，提高資本充足率，從而達到抵消利率風險的目的；其次，資本運用方面，適量提高資產變現能力，降低貸款比例；最后，應盡可能壓縮商業銀行的不良資產，提高資產質量。

2.完善產品定價體系。當利率市場化之后，商業銀行就可以對與其相關的金融產品進行自主定價。而定價的方法、決策的水平等主觀因素均影響銀行自身的盈利水平及其在市場上的競爭力。商業銀行的定價體系需要綜合考慮銀行的資金成本、存貸款費用、期限等因素，具體制定過程中考慮定價體系的各種影響因素、定價的策略。此外，商業銀行還應該建立一個專門的部門對定價進行復核、重審，確保定價體系的正常運轉。3.增加利率衍生金融工具創新能力，增加非利息收入。利率的市場化伴隨利率變動的不確定性，商業銀行通過利率衍生金融工具創新等手段規避風險。商業銀行應該對眾多金融產品進行有效的搭配組合，從而從中獲取最大的利益。

（三）加強流動性風險管理

1.創建具有一定層次的準備金財產。商業銀行應該適當安排第一準備金資產和第二準備金資產，通過不同層次的準備金資產來保證自身流動性。第一準備金資產又可以稱其為現金資產，它是流動性最強的一種資產，主要具有變現快且受損概率小等特點，主要包括庫存現金、中央銀行存款、同業中存款以及托收現金。第二準備金的建立則主要是為第一準備金而準備的，主要包括短期貸款、投資以及票據。它與現金資產相比，流動性相對弱一些，但其具有盈利的功效，因此，經常用作第一準備金的替補。

2.調控資產結構。在進行資金分配過程中，盡可能使資產結構具有多元化的期限，主要指導方法為對稱的結構、償還期以及分散化；同時，需要注意資產在量上能夠進行合理、有效的調配，進而建立起一種能夠不斷償還到期債務的資產自動償還體系。

3.進行必要的流動性金融創新。如通過資產證券化把相同特性、流動性差的資產有機結合起來，進而轉化成可投資、可銷售的證券。相當于把相似的貸款出售給專業的信托機構，并由這些信托機構發行證券。通過金融創新，商業銀行可以在中途收回資金，進而滿足自身的流動性需求。

4.以借入款名義購買資金。這種方法又被稱作增加主動型負債，其操作方法是用臨時借款來彌補商業銀行的資金短缺，從而滿足流動性的需求。我國已形成了全國性的統一拆借市場，商業銀行只要保證具有良好的信譽就可以方便快捷的從拆借市場中獲得同行業的資金。這種資金具有無需擔保、無需繳納法定準備金、方便快捷、期限短暫等特點，適用于彌補短期流動不足的需要。此外，商業銀行可采取多元化負債方式，從盡可能多的渠道籌集資金。多元化負債能建立穩定的負債機制，保障存款資金來源滿足所需流動性供給，進而可以有效避免流動性風險。

作者:李瑩 高新華 單位:中國建設銀行股份有限公司泰安分行

第五篇：商業銀行信貸風險管理研究

一、國外相關理論綜述

國外的商業銀行信貸風險研究領域，金融學、管理學等學科的初步前提理論為精確量化信貸風險和管理信貸風險打下了堅實的基礎。這些理論大致包括現代資產組合理論、資本資產定價模型以及期權定價理論等。以前述理論作為鋪墊和研究基礎，學術界與銀行界共同研究、開發一系列技術，試圖將信貸風險精確地量化，以此來達到優質的信貸風險管理成果。這些技術和方法中，包括對風險預測能力較好的傳統方法的補充和修正，而更多是建立在技術性很強的數學模型基礎上，這其中最著名的則是以期權推理法為基礎的信用度量術和KMV公司建立的預期違約率。但是，由于信貸風險本身存在著一些理論和實際問題，比如分布不對稱、數據稀少等問題，因此，大多數模型在很多方面還有待于進一步的完善。最早研究商業銀行貸款理論的堪數亞當•斯密撰寫的《國富論》。提出了真實票據理論。他認為：短期閑置資金是銀行資金的主要構成部分，但其未充分考慮銀行貸款的多樣性，忽視了存款的相對穩定性。雖然現在看來具有一定的局限性，但在當時的社會經濟條件下對于商業銀行信貸風險的認識是有積極意義的。莫爾頓提出了著名的資產轉換理論。銀行可以在可轉換資產方面努力，這樣不僅能大力推動銀行多樣化發展，擴充資產范圍，同時也有助于銀行保持經營目標。凱恩斯在《就業、利息和貨幣通論》中指出，貨幣是生息資產，它的有效需求對于國家宏觀經濟的發展具有至關重要的作用。普魯克諾發表了《定期放款與銀行流動性理論》，他指出，銀行在日常貸款業務中，要考慮債務人的償還能力，關注債務人的預期收入，未來資金來源較多的債務人無法按時償債的機率要顯著小于在可見時間內資金來源較少的債務人，這樣做可以使銀行減少風險的發生。之后，很多著名經濟學家對于商業銀行信貸風險管理也提出諸如資金總庫理論、資產分散理論、資金轉換理論等理論看法。隨著經濟的不斷發展，為了使商業銀行信貸風險管理適應時展潮流，商業銀行信貸風險管理更加細分和量化。馬克維茨提出了著名的均值一一方差模型，他將風險定義為期望收益率的波動率，將數理統計方法應用于投資組合的選擇中，為定量研究信貸風險提供了數理支持。阿特曼提出了Z-score模型，模型以多變量統計方法為基礎來估算風險。并在此后不斷擴展研究，并得到廣泛應用。自20世紀60年代以來，很多經濟學家結合《巴塞爾資本協議》、《有效銀行監管的核心原則》、《巴塞爾新資本協議》等綱領性文件使商業銀行信貸風險管理理論、制度以及量化方法進一步完善，極大地提高了商業銀行對信貸風險管理力度，并且充實豐富了人們對于商業銀行信貸管理理論、制度等的認知。從20世紀90年代開始，國際上對于商業銀行信貸風險管理的研究進一步豐富完善，此時的研究更為注重將金融理論與數理模型相結合。并且，伴隨著金融衍生工具的發展，對于商業銀行信貸風險管理的認知不斷豐富，很多知名經濟學家都發表了自己的看法，如薩特雅吉特•達斯發表《信用衍生工具:信用違約風險交易與管理》、約翰•基輔和羅恩•莫羅發表《信用衍生工具》、布萊恩•科伊爾(2003)《信用風險管理》、菲利普•喬瑞發表了《風險價值VaR》等等。與此同時，信用監測模型、貸款分析系統等現代信用風險度量模型接連提出，不斷豐富了精算工具與方法。

二、國內相關研究綜述

1、關于商業銀行信貸風險管理的研究

國內學者薛峰（1995）采用實證描述的方法，從不同的層次和系統對商業銀行信用風險進行了分析探索；鐘偉和李心丹（1998）通過研究金融體系的內在風險，闡述和總結了商業銀行信貸風險的形成機理；韓平、席酉民（1999）對我國處于經濟轉軌時期中的商業銀行信貸風險進行了研究，對其出現的信貸風險特征、形成過程和外在形式進行了進一步的分析；高伶（2000）建立了我國商業銀行信貸風險的初步預警模型；石漢祥（2003）提出了全面風險管理的概念，并且將之引入我國商業銀行信貸風險的管理中，蔣放鳴初步分析了商業銀行信貸風險管理的概況，并且提出簡單的解決方案和策略；孫凌云、吳寶宏（2006）認為：我國商業銀行當前在信貸風險控制理念方面存在著比較嚴重的缺陷和行為方面的偏差，并且進一步對如何精細控制信貸風險、如何完善信貸風險控制制度等方面提出了較為可行的建設性意見。

2、信貸風險量化的研究

目前國內對于商業銀行信貸風險管理的研究主要是介紹、評價并且借鑒國外的信貸風險管理模型，國內的信用風險量化模型出現時間較短，并且模型數量較少，但是，也有部分學者已經提出了適合我國商業銀行信貸風險管理的計量模型。

作者:楊新玥 單位:華東政法大學

第六篇：商業銀行小微企業信貸業務風險管理

一、商業銀行小微企業信貸業務中存在的主要風險

（一）行業風險

缺乏行業風險分析，對客戶選擇具有一定的盲目性。小微企業信貸業務營銷人員對行業風險認知程度不足，一旦大量介入政策性風險、行業風險高的小微企業客戶群，極易造成大面積業務風險，并且該類風險難以有效處置，對銀行的危害極大。例如：2013年下半年，上海地區爆發的鋼貿行業風險，多家商業銀行為鋼貿經銷商發放的小微企業貸款發生大面積風險。

(二)貸前風險

商業銀行在開展信貸業務活動時，往往受到宏觀經濟環境、銀行自身信貸經營策略乃至銀行從業人員業務操作的影響，從而導致銀行信貸業務的開展產生同預期偏差的可能性。導致銀行貸前風險產生的原因總體可歸為兩個方面，即外部因素和內部因素。從外部經濟環境來看，國家宏觀經濟政策與經濟形式的變動、金融監管力度等都可能導致銀行信貸風險產生。隨著我國金融自由化發展，商業銀行之間以及部分非銀行金融機構間的競爭將日趨激烈，如此將增加商業銀行盈利的不確定性。此外，受金融市場中貸款利率等變量影響，銀行在開展小微企業信貸業務時，對由這一部分市場變量導致的信貸風險的規避仍存在一定難度。從銀行內部小微企業信貸管理情況來看，銀行對小微企業的真實經營情況缺乏實質性了解，并且沒有形成系統性、專業的授信調查模式，調查的信息難以反映小微企業真實的經營狀況。小微企業客戶所從事的行業較為分散、部分客戶營銷人員缺乏對行業常識性經營指標的認知，對小微客戶的實際經營情況難以做出客觀判斷，第三方查詢、驗證客戶經營資質、經營情況、風險信息的支持不足，導致對小微授信客戶的調查流于表面。同時，客戶的真實性、經營的基本情況、風險狀況的信息核查、檢驗力度不足，沒有形成完善客戶信息驗偽機制，客戶營銷人員所收集、遞交的授信調查資料存在虛假、偽造的情況，將直接導致客戶欺詐風險或對客戶風險評估不充分，在客戶準入過程中就可能已經產生了風險。

(三)貸后風險

小微企業信貸業務的貸后管理仍停留在現場走訪、逐戶排查的狀態，由于客戶數量多、管理難度大、非現場監測手段欠缺，貸后管理多處于流于形式的狀態，導致對小微授信客戶的貸后風險識別能力降低。同時，由于小微企業授信客戶抵御風險能力較低，可變現資產較少，貸款到期逾期后即形成不良的可能性極高。

二、如何強化商業銀行小微企業信貸業務風險管理

（一）加強行業風險防范

1.加強行業規范化管理，提高產品針對性。企業所處行業不同，其融資需求也各有不同，為滿足不同行業小微信貸需求，銀行務必強化自身金融服務模式的針對性。所謂針對性，即銀行對具體行業小微客戶群的深入挖掘。不同產業鏈其上下游通常存在諸多小微企業，多數情況下，一般的金融產品同這些小微企業的行業特征往往不相適應。在此情況下，銀行應在對某一行業的產業鏈與供銷鏈進行深入研究的前提下，以這一產業小微企業集群特征為標準，推出滿足其特殊金融需求的專業金融產品，為其提供具有針對性的金融服務。

2.強化行業風險評估機制建設。銀行在開展小微企業信貸業務活動時，應總體遵循行業優先原則，根據不同行業具體情況，對運營狀況良好、受經濟波動影響及政策影響較小的小微企業予以優先選擇、優先支持。以消費性行業為例，這一行業往往受經濟波動的影響小，銀行應采取優先選擇措施；對于具有有力政策扶持或上下游較為穩定的產業，銀行則應予以信貸業務上的積極支持；而對于外貿等受經濟波動、國際金融形勢變化等影響大的行業，銀行則應當及時采取防御性措施，并根據行業不同情況制定具體行業準入標準，最大程度上規避行業風險發生的可能。

（二）提高信息收集技術，抵御貸前風險

1.加強同第三方合作，拓寬小微企業信息收集渠道。為進一步提升信息收集效率與質量，降低銀行信息收集成本，商業銀行可選擇同第三方開展合作。銀行對合作方的選擇大致可從兩個方向考慮，其一為商會、擔保公司等，這些合作方在小微企業信息的處理與客戶資源搜集方面具有較大優勢，銀行可予以其一定的協助管理職能，幫助銀行處理信貸客戶管理事項，實現合作雙方的信息資源共享，從而保障銀行客戶信息渠道的拓寬，有效降低銀行在小微企業信貸業務開展過程中由于信息不對稱導致的決策風險；其二為工商聯等相關部門，銀行應加強同這些部門的合作，充分發揮政府部門在小微企業中的號召力，實現小微企業信息數據庫的共同建立。

2.加強客戶經理培訓，深化信息歷史數據庫建設。銀行要重視對客戶經理業務能力的培訓與提升，客戶經理則應當根據實際調查結果，從借款人及其合作方、擔保人、親朋等關系人角度細致全面地了解借款人實際情況，并根據相關規定對所搜集信息的真實性進行有效分析，從而達成對借款人狀況的最終判斷結果。此外，為有效防止信息不對稱給銀行造成的信貸風險，在小微企業信貸業務整體開展流程中，都需對小微企業相關信息進行不間斷的搜集、分析與判斷。為進一步滿足銀行信息搜集與分析反饋的需求，歷史數據庫的建立尤為重要，如此將在銀行進行決策判斷時為其提供有力的數據支持。

3.加強信貸風險預警信號體系建立。銀行要實現對貸前風險的有效管控，對企業風險信息的掌握尤為重要。銀行可通過對一系列潛在信貸風險進行分析，從中得出關鍵的風險預警信號，如此能夠幫助銀行及時采取相應措施，實現對小微企業貸前風險的有效規避。全面有效的預警信號指標應當包括以下幾個方面：企業財務報表所反映的風險信號、企業同銀行合作關系的風險信號、企業經營管理方面的風險信號、企業人事管理方面的風險信號及企業授信方面的風險信號。小微企業貸后檢查包含了檢查內容、方式以及時間三個方面。通常情況下，小微企業貸后檢查內容包含企業資金實際使用同合同約定的符合情況、企業生產經營活動同合同約定的符合情況以及貸款企業生產經營與信譽狀況，以上內容在銀行貸后檢查時務必重點關注。此外，對于貸款企業其上下游企業的經營狀況、擔保人信用情況的變動也應尤其關注；在檢查方式的選擇上，銀行可選用現場結合非現場的形式，將現代信息技術等非現場手段有效地利用到檢查中，實現企業信貸信息的批量化處理，保障銀行能夠及時發現其中潛在威脅，進一步采取現場檢查措施，達成信貸風險點的有效排查，并根據具體情況及時作出反應，采取相關措施進行風險管控；此外，對借貸企業的檢查應始終貫穿于信貸業務開展的整個流程，在檢查時間的安排上，為避免由于企業隱瞞或偽造賬目導致的貸后風險，銀行應當堅持定期與不定期相結合原則，對企業財務報表與經營情況進行定期檢查，并利用資產評估等方法對其信貸資產質量進行評估，及時發現客戶潛在信貸風險。

三、結論

小微企業作為我國社會主義市場經濟建設的重要推動力量，其信貸業務的有效開展將給銀行帶來極大收益。為促進小微企業信貸業務的進一步發展，銀行應做好充分的信貸風險預防工作，創新信貸業務模式，規范信貸風險管理，在推動小微企業快速穩定發展的同時，規避信貸業務可能給商業銀行帶來的風險，保障銀行貸款業務利潤的增收。

作者:張春陽 單位:中國建設銀行股份有限公司威海經發支行

第七篇：商業銀行信貸風險管理問題與對策

商業銀行經營管理的重點內容是信貸風險管理，隨著中國市場化改革進程的加快，商業銀行信貸風險管理和建設也取得了一定成績，但仍是薄弱環節。2015年以來利率市場化、新的商業銀行法頒布實施以及存款保險制度的實施，商業銀行經營環境和經營壓力明顯加大，另外實體經濟疲軟、貸款規模增速下降、凈息差收窄、監管部門嚴格規范收費、不良資產上升導致撥備計提增加、互聯網金融沖擊等內外部因素交織疊加和共同作用導致銀行利潤大幅下滑，不良貸款增加，威脅金融體系的安全。

一、我國商業銀行信貸風險管理存在的問題

1.中國商業銀行業不良貸款率低于西方發達國家商業銀行

我國商業銀行2001年不良貸款為29.8%，近破產狀態。但是，自從行業重視并引入實行了審慎會計原則、商業銀行實行股份制改造，再進行上市改革等原因，商業銀行實行了嚴格措施控制資產質量，2001年～2014年不良貸款率逐步降低，2014年以來不良貸款額和不良貸款比率有升高的態勢。因為，中國經濟進入新常態化模式，經濟增長放緩企業，市場需求不足，經營環境不佳；加上以供給側為重點的調結構改革，去產能、去庫存、去杠桿的加速，部分過剩行業及其上下游企業的經營狀況持續變差，企業違約引發的信用風險所致。從2008年以來我國金融機構不良貸款率一直低于主要國家商業銀行不良貸款比率，如表。因為中國經濟基本面在全球是比較好，還發展了資本市場，提高直接融資比重。

2.貸款投放過于集中

商業銀行貸款資金集中度高，主要表現為信貸投放存在行業集中、客戶集中、期限集中和區域集中。具體而言，商業銀行貸款主要集中在發展較好的房地產、生產制造業和電子通訊行業，容易受行業波動或企業自身經營問題的影響，讓外部風險轉嫁到貸款者身上。如中國無錫尚德破產重整案中12家金融機構申報債權高達76.51億元，尚德的破產使銀行巨額貸款面臨難以足額償還的風險。商業銀行貸款客戶主要集中在大中型企業，而微小企業因為貸款額度低、頻率高、信息獲得成本高等原因導致商業銀行成本高而風險大，很難獲得充足貸款。我國商業銀行為應對國際金融危機的嚴重沖擊和國內經濟下行的風險，新增貸款出現了向中長期貸款集中，導致流動性不足，多次出現“錢荒”現象，中央銀行被迫超發，影響經濟穩定，且出現產能過?，F象。近幾年商業銀行新增貸款主要集中在經濟比較發達的廣東、浙江、山東和江蘇省。

3.商業銀行經營管理機制不健全

我國商業銀行經過以產權為核心的股份制改造，基本建立了現代企業制度相適應的治理結構，信貸管理組織結構發生了巨大變化?？v向管理上，初步建立了全面的業務發展和風險管理體系，總行、分行、支行間的管理進一步清晰，各級分行也實現了與總行業務部門的對接；橫向管理上，新增特定風險的專職管理部門，同時著眼于建立以客戶為中心的組織架構和業務營銷模式。真正建立了以客戶為中心、以市場為導向、以經濟效益為目標、以風險控制為主線、市場反應靈敏、風險控制有力、運作協調高效、管理機制完善的組織架構。在全面風險管理框架下，按照風險管理體系集中、垂直、獨立的原則，建立了職責明晰、分工明確、相互制衡、精簡高效的銀行內部組織架構，提升了商業銀行風險管理的掌控水平。但是仍然存在著很多問題，如：信貸審查部門和公司業務部存在矛盾，審查部門與銀行發展存在矛盾，造成審查部門很多時候無法獨立考察一個項目的實際風險。而為了規模發展，有時公司部門也會犧牲質量來換取規模的問題。

4.激勵不足以及約束過度

我國商業銀行基本是總分行模式，總行與分行間便形成了委托關系，委托人的上級行缺乏足夠動力去監督下級人行為，加上長而松散的委托鏈條對信息傳遞的遞減效應，信息不對稱問題突出。在對經理人激勵時，基本上采用行政化的考核方式，與經營結果相關不大，因此，無法有效激勵其經營積極性。最終導致人的理性選擇就是通過積極運作人際關系來緊緊保住目前的職位，再求以升遷。而在約束方面，實行貸款責任終身制和風險考核制，形成了苛求的剛性約束，導致了人極易出現兩種極端行為，即風險厭惡型行為或風險愛好型行為，并使人披露有利信息而隱藏不利信息，加大了商業銀行信貸風險。

二、完善我國商業銀行信貸風險的對策

1.在商業銀行內部樹立全面風險意識

銀行是經營風險的特殊企業，只有承擔一定的風險才能實現最大盈利，如信用卡除了刷卡手續費以外，另一個重要的收入來源就是罰息，但是銀行必須做好不良率和回收率之間的平衡。因此，首先使員工樹立風險意識，并成為企業文化的主要內容；其次，完善銀行治理結構與組織結構，健全內部控制制度，堅持審貸分離，控制貸款額度及規范；第三，建立健全激勵約束機制，強調以人為本的理念，參考國外先進經驗，引入平衡計分卡、3600績效考核體系，健全公平的升遷制度與員工職業發展計劃，提升員工的工作熱情與工作效率；第四，加快人才培養和引進力度，尤其要創新引進與培養具有全球戰略眼光、市場開拓精神與管理創新能力的經營管理人才和信息技術、合理風控、交易研究、產品定價等方面的專業技術型人才。

2.建立健全商業銀行信貸風險預警系統

商業銀行的風險具有客觀性、普遍性、潛在性和不確定性，但是可以評估測量，做到早識別、早預防。具體而言，一是可以由銀監會牽頭建立各商業銀行共享的客戶數據平臺，使各商業銀行獲得客戶充分的信息；二是學習國外商業銀行經驗，運用高技術建立測量模型，進行預警增強對風險的控制；三是采用更加靈活和動態化風險評估方法，對風險大小和發生概率做出分析評價，使銀行最快速度采取有效行動來實施信貸控制，降低風險，爭取風險發生前的處理時間；四是當風險警報出現時，根據風險類型、風險性質、風險高低、風險范圍等多個因素做出決策建議，使損失降到最低。

3.改善商業銀行信貸投放過于集中的現狀

加大對微小企業貸款規模，商業銀行應該貫徹國家加大對微小企業貸款規模的政策，發揮微小企業社會穩定基石的作用；加大對電子商務企業的信貸規模，電子商務的發展改變了人們生活方式和工作方式，給消費者、企業和國家都帶來經濟效益。但是，由于電子商務企業競爭加劇、人工成本、廣告成本上漲，利潤下降，甚至倒閉。同時，融資需求具有額度小、頻率高、需求急、期限短等特點，很難得到融資支持；.加大對農村地區貸款規模，我國農村地區目前很多商業銀行對農村貸款仍是市場空白，商業銀行將資金流向農村和欠發達地區，改善農村地區金融服務，促進“三農”事業發展，支持社會主義新農村建設。

三、小結

信貸企業風險管理范文篇9

(1)利率風險。

根據巴塞爾銀行監管委員會頒布的《有效銀行監管的核心原則》的定義，利率風險是指銀行財務因利率的不利變動而遭受的風險。市場利率發生波動以及銀行資產和負債期限不匹配都會造成該種風險。在現實市場中，資金供給和需求的相互作用造成市場利率不斷發生變化，利率風險的存在使銀行暴露在利率的不利變動中。利率風險主要有基準風險、重定價風險、收益率曲線風險和期權風險等四種表現形式。過高的利率風險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。

(2)信用風險。

商業銀行面臨的信用風險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息，或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業銀行所面臨的風險信用主要分為道德風險和企業風險兩大類。其中，道德風險來源于信息不對稱，即銀行由于缺乏對于借款者借款的目的和用途的完全了解而產生了帶來損失的可能性。企業風險則是由于借款企業的經營狀況不佳而不能按期還本付息的風險。

(3)流動性風險。

商業銀行將面臨市場流動性風險和現金流風險，前者是由于市場交易不足而無法按照當前交易價值進行交易所造成，后者是指現金流不能滿足債務支付的需要，迫使機構提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉化為實際損失的風險。目前，上述特點還未暴露在我國國有商業銀行的經營管理中，但是隨著國有商業銀行向獨立經營、自負盈虧型企業的轉變，流動性危機出現的可能性加大。

(4)經營風險。

經營風險是指由于不規范的內部操作流程以及人員、系統或是突發外部事件導致的直接或間接損失的可能性。我國金融業所實行的分業經營，導致了商業銀行具有經營對象同質性，貸款對象單一性等特點。我國商業銀行的貸款對象大多限定于國有企業，并且具有一定的專業貸款方向。20世紀90年代，國有企業和集體企業的倒閉、重組、改制等原因，使得國有商業銀行難以收回貸款。

2我國國有商業銀行風險管理中存在的問題

(1)銀行風險管理權力責任制度模糊，缺少必要激勵約束。

我國國有商業銀行的信貸管理缺乏清晰的權力責任制度、激勵約束制度以及責任追究制度。權力責任制度的缺陷，是指目前貸款權力的分布完全根據行政級別而不是根據風險管理能力來劃分；而激勵約束制度的缺陷則表現在激勵不足、約束過度時銀行信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分、約束不足時則會選擇鋌而走險。

(2)銀行風險衡量方面存在缺陷，風險量化體系有待完善。

商業銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業務運作過程。受內外部因素的制約，我國的信用評級的其他重要作用發揮不夠：在信用評級方法上，目前商業銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距；在信用評級的組織和程序方面，存在分工不明確等問題。尤其是在進行風險量化時，計量分析不足，缺乏量化手段；現有量化指標不能體現出行業和規模之間的差別；指標的調整速度和行業風險的變化不協調。使計算結果失真。

(3)社會經濟環境有待加強，外部作用加劇商業銀行風險。

目前，我國的信用評級機構的信用評級業務尚處于起步階段，大多數信用評級機構的影響力不大，社會各界對信用評級的重要性認識不夠。由于信用中介行業發展滯后，已有信用數據庫小、覆蓋面窄，無法對市場主題的信用級別做出公正、客觀、真實的評估。

3我國國有商業銀行增強風險管理的可行性對策

(1)培養和建立自身的風險管理意識，營造健康積極的風險管理氛圍。

加強風險管理，應首先注意國有商業銀行內部風險管理文化建設。即在國有商業銀行內部形成積極應對，防患于未然的風險與內控管理文化，上行下效，落實到崗位落實到人，上級應鼓勵基層工作人員及時揭示和報告風險。金融風險往往是動態的，商業銀行業務層面的經營者和基層管理者對于具體業務中的風險往往最為敏感，了解的最為透徹。所以，每一位員工對風險管理工作都有足夠的認識與重視才有可能使工作中的不良金融風險盡早暴露，使銀行的可能損失降到最小。如此，把風險管理作為一項動態指標融入到商業銀行的日常經營管理中，形成健康積極的風險管理氛圍，在注意收益最大化的同時也關注風險的重要意義，使銀行始終處于穩健經營，持續發展的狀態。

(2)科學化治理結構，集中監督力量，樹立正確的監督方向。

國有商業銀行應當按照公司法的組建規定，結合現代公司治理結構的要求，在決策層、執行層、監督層和業務經營管理層的基礎上，加強監事會職能，設立股東大會、董事會等監督機制。由此在商業銀行的日常經營管理工作中，可以通過監督事權的內在集中統一，外在監督機制的引入，達到合理運行監督機構，理順銀行治理結構，有效制衡銀行內部人員控制的目的，形成銀行治理中股東大會、董事會、監事會、高管人員相輔相成相互制約架構。以保證銀行的有效運作。

(3)強化內部控制建設，加強風險管理職能。

不同類型的銀行風險，其產生根源、形成機理、特征和引起的后果各不相同則需要采取不同的防范和化解措施。為了有效解決這一問題，國有商業銀行應建立識別、評估以及監控全面風險的內部控制結構，完善以風險管理委員會為中心，以總行、分支行的風險管理職能部門為執行機構的風險管理體系。在實際操作中，主要以風險防范為核心，加強業務標準化，實行有專門管理層負責的定期檢查機制，建立起與商業銀行日常業務發展同步延伸的反饋機制，系統地加強風險管理職能。

(4)運用科學信息決策系統，建立風險測評模型。

信貸企業風險管理范文篇10

一、我國銀行業風險管理的現狀

我國商業銀行的風險管理起步相對較晚，風險管理理念和風險防范意識從高級管理層到基層網點的普通職工呈現逐級遞減趨勢，對風險管理的重視程度從總行到基層行呈現逐級弱化趨勢，全面風險管理的理念還不到位。具體有以下諸種表現。

1．過分追求業務指標，忽視風險管理

規模決定市場占有率，所以商業銀行經營總資產的大小是決定商業銀行利潤的主要因素之一。由于政策、市場或傳統心理等方面的因素，我國各商業銀行中間業務開展較為緩慢，這就使得眾多商業銀行不得不將利潤的增長點更多地放在貸款業務上。與此同時，我國經濟的快速發展，市場和企業對銀行資金的旺盛需求使得銀行信貸擴張。另外由于市場競爭激烈，一些基層銀行領導經營指導思想不正確，重貸款客戶的搶奪輕貸款質量的管理，不嚴格執行信貸管理規章制度，導致降低標準發放貸款，形成信貸風險。

2．尚未建立科學的風險管理體系

我國商業銀行風險管理工作的重心主要集中在對資產風險的重組、轉化、清收、處置等事后管理上，而對風險資產的事前、事中的防范控制做得不夠。各個業務部門對各自業務的風險狀況分頭管理，缺乏統一的管理目標和風險信息溝通；風險管理部門對于分散在各個部門的風險管理并未起到檢查和督導作用。不良貸款邊清邊冒的問題比較突出。

3．風險識別和管理手段落后，缺乏事前風險防范預警機制

國外商業銀行事前風險防范和預警機制較為完善，大量運用數理統計模型、金融工程等先進方法，達到了對風險管理全過程的全面監督和控制。而國內大部分商業銀行都沒有專門的風險監測和預警系統，風險管理長期以來以定性分析為主，缺乏量化分析，在風險識別、度量、監測等方面科學性不夠，對于早期風險的防范仍是一片空白。

4．內控管理機制不完善，風險責任不明晰，風險管理執行力度較弱

我國商業銀行的內控機制還不能完全適應防范和化解金融風險的需要，不能適應銀行審慎經營和銀行業監管的需要。銀行內部缺乏一個統一完整的內部控制法規制度及操作規則，不少制度規定有粗略化、大致化、模糊化現象。我國國內商業銀行的不良資產長期居高不下的一個原因就是缺乏嚴格、有效的內控管理，審貸分離不夠嚴格，風險責任不明晰。另外銀行會計、儲蓄、出納、信用證、承兌貼現等這些業務的操作環節內控管理不到位，執行制度不力等問題促使這些業務崗位的案件呈現出高發勢頭。

5．獎罰激勵機制不完善，忽視風險管理要求

國內商業銀行普遍實行以提高市場占有率為導向的經營戰略，追求客戶數量和業務規模的增長，相應地基層機構對業務經營指標的考核存在重存貸款總量、輕質量效益的傾向，加上責任追究制度不落實，對違反規章制度的行為及造成不良貸款的責任人，處罰不及時且偏于寬松，達不到懲罰的目的，導致約束制度虛化，形成風險。

6．風險管理人才基礎比較薄弱

風險管理人員數量少，缺乏有洞察力、判斷力和掌握先進經營管理知識、精通風險管理理論和風險計量技術的專業人才，沒有形成職業化的風險管理人才隊伍。

二、提高我國銀行業風險管理水平的對策

由于我國宏觀經濟體制的特殊性和國內風險管理理論研究及其應用的滯后，在國際上發達國家銀行業中已經應用成熟的一些數理性的風險管理方法要吸收應用到我國銀行業的風險管理體系中還需要一段較長的時間，譬如市場風險管理中的VaR模型、信貸風險中的信貸矩陣模型，不僅需要先進的風險管理理論和風險計量技術的支持，同時還需要大量的歷史數據的積累以進行風險的測算，另外還要對每一期的風險衡量的實際效果做出評價并基于此不斷地對模型進行校正和改進，最后才能形成能夠成熟運用的風險計量模型。因此，我國銀行業目前的首要任務是要建立完善、嚴格的風險管理體系，培養銀行業風險文化，同時加強風險管理理論和應用的基礎性研究，逐步建立起高效、科學、定量分析的風險監控和度量的模型體系。具體措施如下：

1．健全風險管理組織體系，實現全方位、全過程的風險管理

當前國內商業銀行要利用改制上市之機，根據股權結構變化，建立符合自身戰略定位的全面風險管理體系，逐步形成由銀行董事會及其高級經理直接領導的、以獨立的風險管理部門為中心、與各個業務部門緊密聯系的內部風險管理系統。董事會作為全行風險管理的最高決策機構，負責對風險管理的整體戰略決策，對銀行風險管理負有最終責任；獨立的風險管理部門實行垂直領導，具體實施對本行風險的全面管理，推動風險管理體系建設。在執行層面上要改變以前商業銀行內部條條框框的行政管理模式，實現以業務流程為中心的管理體制，業務部門也要逐步設立單獨的風險管理崗位，從業務風險產生的源頭進行有效控制，各部門業務主管和業務經理對其業務風險負責，使風險管理橫向延伸，縱向管理，實現管理過程的扁平化。與此同時國內商業銀行應積極借鑒國際大銀行的組織模式與運作經驗，加快法人治理結構的建設。通過引進戰略投資者，建立權利、責任、利益邊界明晰的組織架構和運行規范、管理科學、內控嚴密、運轉高效的經營機制和管理體制、加快推進體制改革和機制轉換、提高風險防范能力和內部控制水平。

2．加強風險管理文化建設，增強全面風險管理的意識

無數事例說明，建立科學的風險管理理念比識別和風險評估更重要。在國際上不少金融機構因風險控制不當而造成倒閉的案例中，原因往往并不是因為它們缺乏風險控制的機制，而主要是因為其從業人員的風險管理意識過于薄弱。因此，自上而下樹立科學的風險管理理念和營造濃厚的風險文化至關重要。培育風險管理文化一方面要提高員工法制觀念，使遵紀守法、嚴格執行各項內控制度成為員工的自覺行動，增強自我約束力，夯實風險防范根基；另一方面通過廣泛的風險教育和重視業務上的風險估計來培養所有人員對風險的敏感和了解，讓每一位員工認識到自身工作崗位上可能存在的危險，時刻警覺，養成按照規章制度要求辦事的習慣，形成防范風險的安全屏障。

3．制定合理的考核指標、在控制風險的前提下實現可持續發展

考核指標的制定要全面考慮是否符合實際、是否有利于銀行的長遠經營目標、不能誤導各級經營管理人員。商業銀行作為企業、經營業績和經營規模當然是十分重要的，但作為決策層絕不應過于強調某一方面的重要性，不能讓利潤或經營規模掩蓋一切；否則可能對管理層和經營層傳達錯誤信息，以增加風險為代價，甚至在一定程度上破壞內控環境。要減少考核指標制定過程中的主觀性、在充分考慮實際情況的基礎上建立起以利潤、不良資產控制為主，業務規模為輔的考核指標體系，實現商業銀行效益和可持續發展的綜合平衡，最終實現長期利潤最大化。

4．完善內部核查機制和獎懲制度、防止風險的蔓延

建立合理的獎懲制度。對那些在執行制度、辦理業務過程中表現突出的員工及執行內控表現優異的業務人員應有所激勵。對違規經營及形成不良資產的責任人員的責任追究制度要嚴格執行；在追究直接責任人員責任的同時也要追究相關負責人的責任，以提高領導層的責任心。對各類違規行為嚴懲不貸、決不姑息遷就，以達到處罰一部分教育一大片的目的。

5．進一步完善金融機構金融信息報告與披露制度，增強金融機構經營及財務狀況的透明度因此需要進一步明確報告與披露的基本數據、指標、范闈及時間頻率等。在此基礎上，金融監管當局要建立一套科學的風險識別和預警方法體系，包括指標體系和評估體系等，及早向金融機構發出風險預警信號，及早采取防范和控制措施。

6．借鑒國際先進銀行風險管理方法，提高風險計量水平，增強風險監測和防范能力

(1)要逐步重視經濟資本(即非預期損失)及其分配在銀行風險控制中的作用。銀行經營不單要考慮預期損失、還要考慮非預期損失。預期損失以呆賬準備金的形式已被計入了銀行經營成本、并在銀行提供的產品的價格一如貸款利率中得到了補償，已不構成真正的風險。真正的風險是非預期損失，所以經濟資本要成為銀行確定其風險控制邊界的基礎：當它在數量上接近或超過銀行的實際資本時、說明銀行的風險水平接近或超過其實際承受能力、這時銀行要么通過一些途徑增加實際資本、要么控制或回縮其風險承擔行為、否則其安全性將受到威脅。